COMUNA BALACIU
JUDETUL IALOMITA
COMPARTIMENT BUGET, PROGRAM-PROGNOZE,CONTABILITATE
NR. 246 din 25.01.2023
RAPORT
asupra proiectului de hotarare privind aprobarea bugetului local al comunei Balaciu si al activitatilor autofinantate, finantate integrale din venituri proprii pe anul 2023
Subsemnatul Andronache Dan, Consilier superior in cadrul compartimentului financiar contabil din cadrul Comunei Balaciu, Judetul Ialomita analizand proiectul de hotare initiat de primarul comunei fac urmatoarele precizari:
La intocmirea prezentului proiect de hotarare privind aprobarea bugetului local pe anul 2023 s-au avut in vedere urmatoarele:
- - Adresa nr.8/05.01.2023 a Scolii Gimnaziale ,,Arhim.Teofil,, Balaciu, privind proiectul de buget al şcolii, pe anul 2023
- - Adresa nr.ILG-STZ 446/05.01.2023 a Administraţiei Judetene a Finanţelor Publice Ialomiţa cu privire la repartizarea sumei defalcate din TVA pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor.
- - Adresa nr. ILG-STZ nr.43/03.01.2023 a Administraţiei Judetene a Finanţelor Publice Ialomiţa privind sumele defalcate din taxele pe valoare adăugată pentru echilibrarea bugetului locale, cota de 63 % din impozitul pe venit şi cota de 14% din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului. local aprobate din Decizia nr.1/2021 Sefului Administratiei Judetene a Finantelor Publice Ialomita.
- - Adresa nr.ILG-STZ 1463/13.01.2023 a AJFP IALOMITA privind repartizarea pe trimestru a sumelor defalcate din taxa pe valoarea adaugata pe anul 2023
- - Adresa 790/2023-x/10.01.2023 a CJ Ialomita privind aprobarea repartizarii pe bugetele locale la UAT din judet a unor sume defalcate din taxa pe valoarea adaugata si pentru suma din cota de impozit pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale pe anul 2023 si estimarile pentru anii 2024-2026
- - Adresa ILG-STZ nr.767/9.01.2023 a Administratiei Judetene a Finantelor Publice Ialomita prin care transmite sumele din TVA pentru echilibrarea bugetului local, cota de 14% din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetului local si cota de 65% din impozitul pe venit estimate pe anii 2024-2026
Avand in vedere ca veniturile proprii ale UAT in ultimii doi ani au fost incasate in procent mai mic de 97%, conform Legii Finantelor publice, art.1, alin.2, ordonatorii de credite fundamenteaza veniturile proprii pentru anul curent cel mult la nivel. realizarilor din anul precedent respectiv pana la suma de 2.591.676 lei.
BUGETUL LOCAL
-VENITURI -
- Bugetul local la partea de venituri este in suma totala de 7.203.600 lei si compune din urmatoarele surse dupa cum urmeaza:
- 3.981.600 lei venituri fiscale
- 218.000 lei venituri nefiscale
- 3.004.000 lei – subventii de la alte nivele ale administratiei publice asa cum sunt prezentate in bugetul anexat iar sursele de venituri fiind dupa cum urmeaza:
A. Veniturile fiscale ale bugetului local in suma de 3.981.600 lei se compun din :
- Impozit pe venit, profit si castiguri = 1.425.000 lei
- Impozite si taxe pe proprietate = 836.430 lei se compun din:
a)impozit pe cladiri pers fizice si juridice = 185.000 lei
b)impozit pe terenuri pers fizice si juridice = 626.430 lei
c)taxe judiciare de timbru = 25.000 lei
- Impozite si taxe pe bunuri si servicii =1.715.500 lei se compun din:
a)sume defalcate din TVA = 1.608.000 lei
b)taxe pe utilizarea bunurilor = 107.500 lei
B. Veniturile nefiscale ale bugetului local in suma de 218.000 lei se compun din:
- Venituri din proprietate = 65.000 lei se compun din:
a)venituri din concesiuni = 65.000 lei
- Vanzari de bunuri si servicii = 153.000 lei se compun din:
a)venituri din prestari servicii = 1.000 lei
b)taxe extrajudiciare de timbru = 1.000 lei
c)venituri din amenzi = 70.000 lei
d)venituri diverse = 81.000 lei
- Subventii in suma de 3.004.000 lei alocati pentru:
-Subventii acordate pentru acordarea ajutorului pentru incalzire = 13.000 lei
-Finantarea Programului National de Dezvoltare Locala = 2.700.000 lei
-Sume alocate de la ANCPI pentru programul cadastru sistematic = 291.000 lei
- CHELTUIELI -
Partea de cheltuieli a bugetului local este in suma de 10.355.600 compus din bugetul de functionare in suma de 3.920.600 lei si bugetul de dezvoltare (Lucrari de investitii) in suma de 6.435.000 lei, asa cum sunt prezentate in bugetul anexa, cheltuielile fiind detaliat pe capitole bugetare dupa cum urmeaza:
Cap.51.02.- AUTORITATI PUBLICE = 3.579.500 lei
Cheltuiala pe total capitol presupune cheltuieli de personal pentru salariati din administratia publica locala (cheltuieli cu salarii in bani, contributii angajator) in suma de 966.000 lei si cheltuieli cu bunuri si servicii (furnituri de birou, materiale curatenie, incalzit, iluminat, carburanti, piese). schimb, posta, telefon, materiale si prestarii de servicii cu caracter functional, alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare, reparatii curente sediu, obiecte de inventar, deplasari, asigurari auto, ITP, consultanta, publicatii, intocmire carti functionare pentru bunurile apartinand UAT. in suma de 743.500 lei si cheltuieli pentru lucrari de investitii (dezvoltare) suma de 1.870.000 lei, cum sunt prezentate in lista de investitii la Cap.51.02 si detalierea anexata.
Cap.54.02.- ALTE SERVICII PUBLICE GENERALE = 20.000 lei
Suma reprezenta constituie - Fond de rezervare a bugetului autoritatii locale in conformitate cu prevederile Legii 273/2006-Legea Finantelor Publice, urmand a fi utilizat pentru finantarea unor cheltuieli urgente sau neprevazute in cursul exercitiului bugetar, pentru inlaturarea efectelor unor calamitati naturale, precum si pentru acordarea unor ajutoare catre alte unitati administrative-teritoriale in situatii de extrema dificultate, la cererea publica a primarilor acestor unitati ori din initiativa proprie.
Cap.61.02. -ORDINE PUBLICA SIGURANTA = 154.400 lei
Cheltuiala pe total capitol presupune cheltuieli de personal pentru cele trei persoane angajate in cadrul serviciului de politie comunitara (cheltuieli cu salariile in bani, contributii angajator) in suma de 146.400 lei si alocarea sumei de 8.000 lei pentru situatii de urgenta respective lucrarilor si materiale protectie civila. cum sunt prezentate in anexa la buget.
Cap.65.02.- INVATAMANT = 289.000 lei
Cheltuiala pe total capitol reprezentand finantarea invatamantului respectiv, cheltuieli de personal pentru fostii salariati angajati (personal nedidactic cu finantare CONSILIUL LOCAL) din cadrul SCOLII GENERALE ARHIMANTRIT TEOFIL BALACIU respectiv plata drepturilor salariale castigate in instanta de fostul sofer cu plata in anul 2023 in suma de 15. lei si alocatii pentru transportul la si de la locul de munca in suma de 30.000 lei precum si si cheltuieli cu bunuri si servicii ( furnituri de birou, materiale curatenie, incalzit, iluminat, carburanti , posta, telefon, materiale si prestarii de servicii cu caracter functional, alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare, reparatii curente la unitatile de invatamant din localitate, deplasari cu auto proprietate personala in interes serviciu, publicatii,pregatire profesionala, alte cheltuieli ,etc.) in suma 215.800 lei la care se adauga plata sumei de 11.000 lei pentru tichete sociale pentru gradinita, 70.000 lei pentru invatamant special si plata bursa de merit,de studio si bursa sociala in suma de 52000 lei.
La fundamentala bugetului acestei activitati sa avut in vedere orientativ proiectul de buget elaborat de conducerea “SCOLII GENERALE ARHIMANTRIT TEOFIL BALACIU”, unde sumele repartizate in buget la cheltuielile de personal si pentru invatamantul special si tichete de gradinita au fost in totalitate alocate asa cum au fost. ele inaintate in proiectul de buget al unitatilor de invatamant iar cheltuielile materiale si servicii, alocarea facandu-se in functie de sumele alocate reprezentand- Cheltuieli revazute de Art. 104 Alin. 2 lit. be din LEGEA EDUCATIEI NATIONALE Nr.273/2006 = 113.000 lei si disponibilitate UAT respectiv alocarea urmatoarelor sume pe titluri de cheltuieli dupa cum urmeaza:
-45.000 lei-finantarea drepturilor salariale castigate in instanta de fostul sofer cu plata in anul 2022 si si alocatii pentru transportul la si de la locul de munca
- 102.800 lei- financiar cheltuieli materiale si servicii
Cap.67.02.- CULTURA = 81.000 lei
Cheltuiala pe total capitol cheltuieli de personal pentru bibliotecara comunala (cheltuieli cu salariile in bani, contributii angajator) in suma de 71.900 lei si cheltuieli cu bunuri si servicii pentru biblioteca comunala (furnituri de birou, materiale curatenie, incalzit, iluminat, materiale si prestarii). de servicii cu caracter functional, alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare, reparatii curente, transport deplasari,) in suma de 9.100 lei.
Cap.68.02 .-ASISTENTA SOCIALA = 741.900 lei
Cheltuiala pe total capital presupune cheltuieli de personal pentru un număr de patru persoane angajate ca asistent personal al persoanelor cu handicap (cheltuieli cu salariile în bani, contribuții angajator) în suma de 232.900 lei și cheltuieli cu asistenta socială în suma de 496.000 lei pentru plata indemnizațiilor. lunare cuvenite persoane cu handicap in numar la aceasta data de 20,precum si plata ajutorului pentru incalzirea locuintei cu lemne cuvenite persoane beneficiare de ajutor social precum si cetatenilor comunei care indeplinesc conditiile de acordare prevazute de lege in suma de 13.000 lei, cum sunt prezentate in anexa la buget.
Cap .70.02- SERVICII SI DEZVOLTARE PUBLICA = 3.980.000 lei
Cheltuiala pe total capitol presupune cheltuieli totale la iluminat public si electrificari rurale in suma de 110.000 lei reprezentand:
- iluminat public=110.000 lei si in cadrul cap. ALTE SERVICII urmatoarele:
- lucrari de reparatii curente =35.000 lei
LUCRARI DE INVESTITII =3.835.000 lei
1. Modernizarea drumurilor publice in Comuna Balaciu cu satele componente, Judetul Ialomita cu suma de 2.500.000 lei.
Totodata se vor incepe lucrari noi de investitii dupa cum urmeaza
:
Reabilitarea strazilor Lujerului,Morii si Zorilor = 1.335.000 lei
Cap.74.02.- PROTECTIA MEDIULUI = 965.000 lei
Suma reprezenta cotizatie in baza contractului de asociere la ADI ECO 2009 pentru anul 2023 stabilitate potrivit adunarii generale a ADI ECO 2009, precum si alocarea sumei de
45.000 lei pentru reparatii curente la care se adauga suma de 160.000 pentru plata taxei de salubritate in anului 2023, taxa percepta de la locuitorii localitatii ca o taxa speciala cum este prezentata in anexa la buget precum si finantarea lucrarii de investitii,,Infiintarea sistemului de canalizare. , statie de epurare in Comunele Balaciu si Salcioara, Judetul Ialomita,, in suma de 730.000 lei
Cap.84.02.- DRUMURI SI PODURI = 440.000 lei
Cheltuiala pe total capitol cuprinde lucrari de reparatii curente la drumurile comunale si drumuri de exploatare cum sunt prezentate in detalierea capitolului bugetar.
BUGETUL ACTIVITATILOR AUTOFINANATATE
VENITURI
Veniturile activitatii autofinante Alimentare cu Apa sunt in suma de 215.500 lei provenind din incasari ale persoanelor fizice si juridice la serviciul Alimentare cu Apa reprezentand incasari consum apa asa cum sunt prezentate in anexa la buget .
CHELTUIELI
Cheltuielile activității Alimentare cu Apa sunt egale cu veniturile reprezentate de cheltuielile personale pentru un salariat și bunuri materiale și bunuri pentru desfășurare a activității așa cum sunt prezentate în detalierea anexei la buget.
La fundamentala bugetului pe anul 2023 s-au avut in vedere transferurile de cote si sume defalcate din TVA precum si cele din impozitul pe venit care vor avea loc in anul 2023, debitele veniturilor proprii, previziunile si gradul de colectare a acestora, oportunitatea si necesitatea. efectuarii cheltuielilor precum si cheltuirea banului public cu responsabilitate.
Compartimentul financiar contabil avizeaza favorabil proiectul de hotare in forma initiala.
CONSILIER,
ANDRONACHE DAN