MUNICIPIUL DEVA
DIRECȚIA ECONOMICĂ
SERVICIUL FINANCIAR, CONTABILITATE
Nr. înregistrare:
RAPORT DE SPECIALITATE
la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat
al municipiului Deva pe anul 2023
Autoritățile administrației publice locale au competențe și responsabilități în elaborarea și aprobarea bugetelor locale, în condiții de echilibru bugetar, la termenele și potrivit prevederilor Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.
Din punct de vedere al analizei tehnico-economice, fundamentarea bugetului local al municipiului Deva pe anul 2023 s-a efectuat având în vedere principiul echilibrului bugetar, dimensionarea cheltuielilor stabilindu-se în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetare.
Bugetul general al municipiului Deva pe anul 2023 se majorează cu suma de 810,20 mii lei, astfel:
- Veniturile bugetului general sunt în sumă de 513.819,80 mii lei și cuprind:
- bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 487.634,90 mii lei,
- bugetul creditelor interne în sumă de: 20.121,85 mii lei,
- bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 212,00 mii lei,
- bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 5.851,05 mii lei.
2. Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 564.272,87 mii lei și cuprind:
- bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 537.449,78 mii lei,
- bugetul creditelor interne sunt în sumă de: 20.121,85 mii lei,
- bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 212,00 mii lei;
- bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 6.489,24 mii lei.
Prin adresa Școlii Gimnaziale ”Andrei Șaguna” Deva nr. 1081/21.03.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr.23-31772-PDV/21.03.2023, se solicită suplimentarea poziției 24 ”Centrale termice pe combustibil gazos la Școala Gimnazială ”Andrei Șaguna” din lista de investiții anexă la bugetul general de venituri și cheltueli pe anul 2023, cu suma de 47,37 mii lei, în vederea procurării și montării stației de reglare și măsurare pentru obiectivul amintit.
Luând act de contractele de finanțare:
- nr. 20873/20.02.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 3.041.949,00 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-A3.1.-2339, intitulat:“Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 9B, Aleea Transilvaniei din municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 2.596,40 mp;
- nr. 15315/06.02.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 3.837.584,32 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-A3.1-2152, intitulat: “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 8 – Bulevardul 22 Decembrie din municipiul Deva” care vizează o suprafață de 3.150,50 mp;
- nr. 15308/06.02.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 9.960.086,61 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-A3.2-406, intitulat: “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 66 – strada Bejan din municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 6.501,00 mp;
- nr. 20868/20.02.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 7.616.588,50 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-A3.1-2456, intitulat: “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 61 – strada Bejan din municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 6.501,00 mp;
- nr.20671/20.02.2023 – PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 3.041.949,00 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr. C5-A3.1-2302, intitulat: “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 12 – strada Împăratul Traian din Municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 2.596,40 mp;
- nr.26928/07.03.2023 – PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 3.596.702,83 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr. C5-A3.1-2158, intitulat: “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe 76 – strada Bejan din Municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 3.069,90 mp;
Reținând prevederile Hotărârilor de Consiliu local al municipiului Deva:
- nr.96/03.03.2023, privind aprobarea documentației tehnico-economice - faza Documentație de avizare a lucrărilor de intervenție și a indicatorilor tehnico-economici pentru proiectul ”Renovarea energetică a Grădiniției și a Clădirii Liceului de Arte Sigismund Toduță – str.Ciprian Porumbescu, nr.4 din Municipiul Deva;
- nr.97/03.03.2023, privind aprobarea documentației tehnico-economice – faza Documentație de avizare a lucrărilor de intervenție și a indicatorilor tehnico-economici pentru proiectul “Renovarea energetică a Grădiniței cu Program Prelungit nr.7 - Aleea Patriei, nr.6 din Municipiul Deva”;
- nr.98/03.03.2023, privind aprobarea documentației tehnico-economice – faza Documentație de avizare a lucrărilor de intervenție și a indicatorilor tehnico-economici pentru proiectul “Renovarea energetică a Școlii Generale situată pe B-dul Dacia, nr.8 aparținând de Liceul Tehnologic Transilvania din Municipiul Deva”;
Ținând cont de referatul și nota justificativă întocmite de către Serviciul investiții, înregistrate la registratura instituției sub nr. 23-32486-PDV/22.03.2023, respectiv nr. 23-32487-PDV/22.03.2023,
Raportat la cele enunțate mai sus, la partea de venituri și cheltuieli, se produc următoarele modificări:
Denumire | Cod | Buget anterior | Diferente | Buget rectificat |
TOTAL VENITURI (00.02+00.15+00.16+00.17+45.02+46.02+48.02) | 000102 | 486,824.70 | 810.20 | 487,634.90 |
IV. SUBVENTII (cod 00.18) | 0017 | 43,808.12 | 810.20 | 44,618.32 |
SUBVENTII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE(cod 42.02+43.02) | 0018 | 43,808.12 | 810.20 | 44,618.32 |
Subventii de la bugetul de stat (cod 420201pana la 420287) | 4202 | 43,572.92 | 810.20 | 44,383.12 |
Alocari de sume din PNRR aferente componentei imprumuturi | 420289 | 2,522.27 | 810.20 | 3,332.47 |
Fonduri din imprumut rambursabil | 42028901 | 2,119.54 | 680.84 | 2,800.38 |
Sume aferente TVA | 42028903 | 402.73 | 129.36 | 532.09 |
TOTAL CHELTUIELI | 5002 | 536,639.58 | 810.20 | 537,449.78 |
CHELTUIELI CURENTE | 02.01 | 472,609.32 | 810.20 | 473,419.52 |
TITLUL XIII PROIECTE CU FINANTARE DIN SUMELE AFERENTE COMPONENTEI DE IMPRUMUT A PNRR | 02.61 | 2,522.27 | 810.20 | 3,332.47 |
Fonduri din imprumut rambursabil | 02.6101 | 2,119.54 | 680.84 | 2,800.38 |
Finantare publica nationala | 02.6102 | 2.74 | -2.74 | 0.00 |
Sume aferente TVA | 02.6103 | 399.99 | 132.10 | 532.09 |
Finantare publica nationala | 6102.6102 | 2.74 | -2.74 | 0.00 |
Sume aferente TVA | 6102.6103 | 0.00 | 2.74 | 2.74 |
Partea a III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE | 6302 | 228,362.38 | 358.56 | 228,720.94 |
CAP. Invatamant | 6502 | 89,481.79 | 358.56 | 89,840.35 |
CHELTUIELI CURENTE | 6502.01 | 83,370.81 | 358.56 | 83,729.37 |
TITLUL XIII PROIECTE CU FINANTARE DIN SUMELE AFERENTE COMPONENTEI DE IMPRUMUT A PNRR | 6502.61 | 1,599.24 | 358.56 | 1,957.80 |
Fonduri din imprumut rambursabil | 6502.6101 | 1,343.89 | 301.31 | 1,645.20 |
Sume aferente TVA | 6502.6103 | 255.35 | 57.25 | 312.60 |
Din total capitol 6502: |
| 89,481.79 | 358.56 | 89,840.35 |
Alte cheltuieli in domeniul invatamantului | 650250 | 11,123.76 | 358.56 | 11,482.32 |
Partea a IV-a SERVICII SI DEZVOLTARE PUBLICA, LOCUINTE, MEDIU SI APE | 6902 | 119,354.29 | 451.64 | 119,805.93 |
CAP. Locuinte, servicii si dezvoltare publica | 7002 | 90,815.75 | 451.64 | 91,267.39 |
CHELTUIELI CURENTE | 7002.01 | 62,531.04 | 451.64 | 62,982.68 |
TITLUL XIII PROIECTE CU FINANTARE DIN SUMELE AFERENTE COMPONENTEI DE IMPRUMUT A PNRR | 7002.61 | 790.88 | 451.64 | 1,242.52 |
Fonduri din imprumut rambursabil | 7002.6101 | 664.60 | 379.53 | 1,044.13 |
Sume aferente TVA | 7002.6103 | 126.28 | 72.11 | 198.39 |
Din total capitol 7002: |
| 90,815.75 | 451.64 | 91,267.39 |
Alte servicii în domeniile locuintelor, serviciilor si dezvoltarii comunale | 700250 | 82,815.75 | 451.64 | 83,267.39 |
Din punct de vedere economic sunt incidente şi aplicabile prevederile art.19 din Legea finanțelor publice nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora:
” Aprobarea şi rectificarea bugetelor
(1) Bugetele locale şi celelalte bugete prevăzute la art. 1 alin. (2) se aprobă astfel:
a) bugetele locale, bugetele împrumuturilor externe şi interne şi bugetele fondurilor externe nerambursabile, de către consiliile locale ale comunelor, oraşelor, municipiilor, sectoarelor, judeţelor şi de Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz;
b) bugetele instituţiilor publice, de către consiliile prevăzute la lit. a), în funcţie de subordonarea acestora.
(2) Pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba rectificarea bugetelor prevăzute la alin. (1) lit. a) şi b), în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a legii de rectificare a bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale ordonatorilor principali de credite. Rectificărilor bugetelor locale li se vor aplica aceleaşi proceduri ca şi aprobării iniţiale a acestora, cu exceptia termenelor din calendarul bugetar.”
Au fost respectate prevederile Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.1954/2005 pentru aprobarea Clasificatiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.
Au fost respectate prevederile Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.
Din punct de vedere economic proiectul de hotărâre îndeplineşte condiţiile legale pentru a fi supus dezbaterii şi aprobării Consiliului local.
Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.46/01.02.2023, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2023 și a estimărilor pentru anii 2024-2026;
În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera c), art. 49 alin.(5) și alin.(6) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023;
În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.b), alin.(4) lit.a), ale art.139 alin. (3) lit. a) şi art. 196 alin.1 litera a) din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, apreciem că proiectul de hotărâre privind rectificarea bugetului general al Municipiului Deva pe anul 2023 poate fi supus dezbaterii și aprobării Consiliului local al municipiului Deva.
Direcţia juridică și administrație publică locală Director executiv Direcția economică
Oana Diana Mura Claudia Maria Stoica