MUNICIPIUL DEVA

DIRECȚIA ECONOMICĂ

SERVICIUL FINANCIAR, CONTABILITATE

Nr. înregistrare: 23-95816-PDV/20.09.2023

RAPORT DE SPECIALITATE

la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat

al municipiului Deva pe anul 2023

Autoritățile administrației publice locale au competențe și responsabilități în elaborarea și aprobarea bugetelor locale, în condiții de echilibru bugetar, la termenele și potrivit prevederilor Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.

Din punct de vedere al analizei tehnico-economice, fundamentarea bugetului local al municipiului Deva pe anul 2023 s-a efectuat având în vedere principiul echilibrului bugetar, dimensionarea cheltuielilor stabilindu-se în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetare.

Bugetul general al municipiului Deva pe anul 2023 se majorează cu suma de 197,90 mii lei, astfel:

1. Veniturile bugetului general sunt în sumă de 583.383,36 mii lei și cuprind:
   • bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 556.716,55 mii lei,
   • bugetul creditelor interne în sumă de: 20.121,85 mii lei,
   • bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 439,92 mii lei,
   • bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 6.105,04 mii lei.
2. Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 633.836,43 mii lei și cuprind:
   • bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 606.531,43 mii lei,
   • bugetul creditelor interne sunt în sumă de:  20.121,85 mii lei,
   • bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 439,92 mii lei;
   • bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 6.743,23 mii lei.

3.Excedentul bugetului general este în sumă de 50.453,07 mii lei, din care:

- Excedentul bugetului local, în sumă de 49.814,88 mii lei,

- Excedentul bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 638,19 mii lei.

Ținând cont de:

•  adresa Serviciului Public de Întreținere și Gospodărire Municipală Deva, nr.6087/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-93730-PDV/14.09.2023,  prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare la cap. 67.02. ”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.03 “Întreținere grădini publice, parcuri, baze agrement”, în sensul diminuării titlului 10 ”Cheltuieli de personal” cu suma de 699,00 mii lei și a majorării titlul 20 “Bunuri și servicii”, astfel: art./alin. 20.01.01 “Furnituri de birou” cu suma de 1,00 mii lei, art./alin. 20.01.02. “Materiale pentru curățenie” cu suma de 1,00 mii lei, art./alin. 20.01.03 “Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 50,00 mii lei, art./alin. 20.01.04 “Apă, canal, salubritate” cu suma de 100,00 mii lei, art./alin. 20.01.05. “Carburanți și lubrefianti” cu suma de 1,00 mii lei, art./alin. 20.01.09. “Materiale și prestări servicii cu carcater funcțional” cu suma de 42,00 mii lei, art./alin. 20.01.30. “Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 40,00 mii lei,  art./alin. 20.30.01 “Reclamă și publicitate” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art./alin. 71.01.30. ”Alte active fixe” cu suma de 459,00 mii lei;
•  adresa Serviciului administrativ, parc auto nr.23-94010-PDV/14.09.2023 prin intermediul căreia se solicită modificarea listei de investiții în sensul introducerii a 2 bucăți tribună (gradenă) cu un preț mediu de 19,38 mii lei, respectiv o valoare totală de 39,00 mii lei;
• adresa Centrului Cultural ”Drăgan Muntean” Deva nr. 2336/15.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-94386-PDV/15.09.2023, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea listei de evenimente finanțată din bugetul local, la cap. 67.02. ”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.03.06 “Case de Cultură”, titlul 59 “Alte cheltuieli”, art./alin. 59.22 “Acțiuni cu caracter științific și socio-cultural” în sensul introducerii unor noi evenimente, astfel: ”Tabara Internationala de pictura CitadelArt”cu suma de 30,00 mii lei, “Festival Concurs National Stele Cetatii” cu suma de 70,00 mii lei, “Imn la Înălțime” cu suma de 8,00 mii lei, “Festivalul Național de Dans Face of Dance” cu suma de 30,00 mii, totodată diminuarea valorilor pentru următoarele evenimente: “Festival de film Devara” cu suma de 4,10 mii lei, “Orgile României” cu suma de 3,90 mii lei, “Deva Jazz Fest” cu suma de 13,90 mii lei, “Spectacol de 1 Mai” cu suma de 1,70 mii lei, “Festival de Flok” cu suma de 3,20 mii lei, “Festival Medieval” cu suma de 4,40 mii lei, “Festival de Folclor” cu suma de 6,80 mii lei și scoaterea de pe lista de evenimente a evenimentului “Spectacole Stradale” în sumă de 30,00 mii lei, majorarea valorii a urmatoarelor evenimente: “Participare la târgurile de tursm” cu suma de 20,00 mii lei, “Alte cheltuieli” cu suma de 10,00 mii lei;
•  adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 25794/15.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-94358-PDV/15.09.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite în cadrul cap. 68.02 “Asigurări și asistență socială”, subcapitol 68.50.50 “Alte cheltuieli în domeniul asistenței sociale“, titlul 71 “Active nefinanciare”, art./alin.71.01.30 „Alte active fixe” diminuarea valorică a  poziției nr.2 - Cheltuieli de proiectare pentru elaborarea studiilor de prefezabilitate si a studiilor de fezabilitate aferente obiectivului “Reabilitare Camin Rempes, Deva, str. 1 Mai, nr.27” cu suma de 9,60 mii lei și cuprinderea în buget a obiectivului “Convertizor frecventa pentru liftul de la blocul ANL 3” cu suma de 9,60 mii lei;
•  adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 26057/19.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-95341-PDV/19.09.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite în cadrul cap. 68.02 “Asigurări și asistență socială”, subcapitol 68.50.50 “Alte cheltuieli în domeniul asistenței sociale“, titlul 71 “Active nefinanciare”, art./alin.71.01.30 „Alte active fixe” diminuarea valorică a  poziției nr.3 – Centrale termice, strada Zăvoi, bloc 1 - 9 cu suma de 105,00 mii lei, 15 bucăți cu valoarea rămasă de 175,00 mii lei, 25 buc și cuprinderea în buget a obiectivului ”Reabilitare centru de zi pentru persoane vârstnice – Clubul seniorilor 2” valoare de 105,00 mii lei;
•  adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 25698/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-93784-PDV/14.09.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap. 68.02 “Asigurări și asistență socială”, subcapitol 68.50.50 “Alte cheltuieli în domeniul asistenței sociale“, titlul 20 “Bunuri și servicii”, astfel: majorarea art./alin. 20.01.01 “Furnituri de birou” cu suma de 9,90 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.02 “Materiale pentru curțenie” cu suma de 1,50 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.05 “Carburanți și lubrefianti” cu suma de 2,50 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.30 “Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 24,35 mii lei, diminuarea art./alin. 20.05.30 “Alte obiecte de inventar” cu suma de 5,15 mii lei, art./alin. 20.06.01 “Deplasări interne, detasări, transferări” cu suma de 5,50 mii lei, diminuarea art./alin. 20.13 “Pregătire profesională” cu suma de 4,70 mii lei si în cadrul subcapitolului 66.02.08 “Servicii de sănătate publică”, titlul 20 “Bunuri și servicii”, astfel: diminuarea art./alin. 20.01.01 “Furnituri de birou” cu suma de 5,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.30 “Alte bunuri și servicii cu caracter și funcționare” cu suma de 11,40 mii lei, majorarea art./alin. 20.04.01 “Medicamente” cu suma de 6,50 mii lei și diminuarea art./alin. 20.05.30 “Alte obiecte de inventar’ cu suma de 5,00 mii lei;
•  adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 25939/18.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-94995-PDV/18.09.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap. 68.02 “Asigurări și asistență socială”, subcapitol ”Asistență socială pentru familie și copii”, titlul 57 ”Ajutoare sociale”, astfel: majorarea art./alin. 57.02.01. ”Ajutoare sociale în numerar” cu suma 20,50 mii lei și diminuarea art./alin. 57.02.02. ”Ajutoare sociale în natură” cu suma de 20,50 mii lei;

- adresa Liceului Tehnologic ”Grigore Moisil” Deva nr. 2576/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-94085-PDV/14.09.2023, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor la bugetul activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, la partea de venituri, respectiv la cod indicator 33.10.05 “Taxe și alte venituri din învățământ” cu suma de 25,00 mii lei și partea de cheltuieli, la capitolul 65.10.”Învățământ”, subcapitol 65.50.50.”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.03.01.”Hrană pentru oameni” cu aceeași sumă;

- adresa Liceului cu Program Sportiv „Cetate” Deva nr. 9788/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-94181-PDV/15.09.2023, prin intermediul căreia se solicită diminuarea prevederilor la cap. 65.02 „Învățământ”, subcapitol 65.50.00 “Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 71 „Active nefinanciare”, art./alin. 71.01.30 „Alte active fixe” cu suma de 500,00 mii lei, a obiectivului de investiții aflat la poz.25 “Reabilitare Sala de Sport “Robert Singer”;

- adresa Colegiului Național “Decebal” Deva nr. 5439/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-93944-PDV/14.09.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02 “Învățământ”,subcapitol 65.04.02 “Învățământ secundar superior”, titlul 20 “Bunuri și servicii”, astfel: diminuarea art./alin. 20.01.03 “Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 32,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.04 “Apă, canal, salubritate” cu suma de 12,00 mii lei și majorarea art./alin. 20.01.30 “Alte bunuri și servicii cu caracter și funcționare” cu suma de 20,00 mii lei;

- adresa Clubului Sportiv Municipal Deva nr.1639/14.09.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-93755-PDV/14.09.2023,  prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap. 67.02.”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.01. ”Sport”, prin dimunarea titlului 10 ”Cheltuieli de personal”, art./alin. 10.01.01. ”Salarii de bază” cu suma de 390,00 mii lei și majorarea titlului 20 “ Bunuri și servicii“ astfel: art./alin. 20.01.07 “Transport” cu suma de 50,00 mii lei, art./alin. 20.01.30 “Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 160,00 mii lei, art./alin. 20.05.01 “Uniforme și echipament” cu suma de 60,00 mii lei, art./alin. 20.03.01 “Hrană pentru oameni” cu suma de 20,00 mii lei si la art./alin. 20.30.30 “Alte cheltuieli cu bunuri si servicii” cu suma de 100,00 mii lei si la partea de venituri proprii, respectiv la cod indicator 36.10.50 “Alte venituri ”se suplimentează cu suma de 25,00 mii lei si concomitent la partea de cheltuieli subcapitol 67.10.20 “Bunuri și servicii” art./alin. 20.30.30 “Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 25,00 mii lei;

Luând act de:

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 349/24.08.2023, privind aprobarea Documentației de Avizare a Lucrărilor de Intervenții pentru investiția ”Reabilitare imobil situat în Deva, str.Titu Maiorescu, nr.24”, imobil aflat în administrarea Direcției de asistență socială Deva, instituție publică cu personalitate juridică, subordonată Consiliului local al municipiului Deva;

 - Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 359/24.08.2023, privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru obiectivul de investiții ”Reamenajare Parc - Piața I.C. Brătianu, municipiul Deva” - faza Proiect Tehnic;

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 360/24.08.2023, privind aprobarea Studiului de fezabilitate pentru obiectivul de investiții „Amenajare trecere de pietoni semaforizată DN7 zona Petrom Sântuhalm, municipiul Deva”;

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 361/24.08.2023, privind aprobarea Documentației de avizare a lucrărilor de intervenție - D.A.L.I., pentru obiectivul de investiții „Reabilitare și modernizare Centrul Cultural “Drăgan Muntean”, Piața Victoriei nr. 4, municipiul Deva, județul Hunedoara”;

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 362/24.08.2023, privind aprobarea documentației tehnico-economice – faza Documentație de Avizare a Lucrărilor de Intervenție și a indicatorilor tehnico-economici pentru proiectul “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe B7 – Aleea Lalelelor din Municipiul Deva”;

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 363/24.08.2023, privind aprobarea Devizului general al obiectivului de investiții “Creșterea eficienței energetice a blocului de locuințe A – B-dul Iuliu Maniu din Municipiul Deva”, la finalizarea investiției;

-Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 364/24.08.2023,  privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.478/2022 privind aprobarea Devizului general al obiectivului de investiții „Cresterea eficienței energetice a blocului de locuinte 60, Aleea Streiului din municipiul Deva”, actualizat cu valoarea ajustării conform prevederilor Ordonanței Guvernului nr.15/2021 privind reglementarea unor măsuri fiscal-bugetare pentru ajustarea prețurilor contractelor de achiziție publică si valoarea rezervei de implementare destinată finanțării ajustărilor de preț, conform prevederilor Ordonanței de urgență a Guvernului nr.64/2022 privind ajustarea prețurilor și a valorii devizelor generale în cadrul proiectelor finanțate din fonduri externe nerambursabile, cu modificările și completările ulterioare;

- Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr. 366/14.09.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.341/2018 privind aprobarea proiectului „Creșterea eficienței energetice a blocului de locuinţe M2, Aleea Crizantemelor din municipiul Deva” cod SMIS 117068 și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție, cu modificările și completările ulterioare;

Ținând cont de referatul și nota justificativă întocmite de către Serviciul investiții,  înregistrate la registratura instituției sub nr. 23-95755-PDV/20.09.2023, respectiv nr. 23-95759-PDV/20.09.2023,

Raportat la cele enunțate mai sus și ținând cont de analiza efectuată asupra execuției bugetare, la data de 20.09.2023, la partea de venituri și cheltuieli, la bugetul local, se produc următoarele modificări: 

Totodată se produc modificări la BUGETUL AUTOFINANŢATELOR, atât la partea de venituri, cât și la partea de cheltuieli, astfel:

      Din punct de vedere economic sunt incidente şi aplicabile prevederile art.19 din Legea finanțelor publice nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora:

” Aprobarea şi rectificarea bugetelor

(1) Bugetele locale şi celelalte bugete prevăzute la art. 1 alin. (2) se aprobă astfel:

a) bugetele locale, bugetele împrumuturilor externe şi interne şi bugetele fondurilor externe nerambursabile, de către consiliile locale ale comunelor, oraşelor, municipiilor, sectoarelor, judeţelor şi de Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz;

b) bugetele instituţiilor publice, de către consiliile prevăzute la lit. a), în funcţie de subordonarea acestora.

(2) Pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba rectificarea bugetelor prevăzute la alin. (1) lit. a) şi b), în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a legii de rectificare a bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale ordonatorilor principali de credite. Rectificărilor bugetelor locale li se vor aplica aceleaşi proceduri ca şi aprobării iniţiale a acestora, cu exceptia termenelor din calendarul bugetar.”

            Au fost respectate prevederile Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.1954/2005 pentru aprobarea Clasificatiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.

            Au fost respectate prevederile Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.

Din punct de vedere economic proiectul de hotărâre îndeplineşte condiţiile legale pentru a fi supus dezbaterii şi aprobării Consiliului local.

Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.46/01.02.2023, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2023 și a estimărilor pentru anii 2024-2026;

În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera c), art.29, art.41 și art. 49 alin.(5), alin.(6) și alin. (7) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023;

În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.b), alin.(4) lit.a), ale art.139 alin. (3) lit. a) şi art. 196 alin.1 litera a) din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, apreciem că proiectul de hotărâre privind rectificarea bugetului general al Municipiului Deva pe anul 2023 poate fi supus dezbaterii și aprobării Consiliului local al municipiului Deva.

Direcţia juridică și administrație publică locală     Director executiv Direcția economică

                   Oana Diana Mura                                             Claudia Maria Stoica