MUNICIPIUL DEVA
DIRECȚIA ECONOMICĂ
SERVICIUL FINANCIAR, CONTABILITATE
RAPORT DE SPECIALITATE
la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat
al municipiului Deva pe anul 2024
Autoritățile administrației publice locale au competențe și responsabilități în elaborarea și aprobarea bugetelor locale, în condiții de echilibru bugetar, la termenele și potrivit prevederilor Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.421/29.12.2023, a bugetului de stat pe anul 2024.
Din punct de vedere al analizei tehnico-economice, fundamentarea bugetului local rectificat al municipiului Deva pe anul 2024 s-a efectuat având în vedere principiul echilibrului bugetar, dimensionarea cheltuielilor stabilindu-se în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetare.
Prin Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.57/2021, privind aprobarea organigramei, statului de funcții și Regulamentului de Organizare și Funcționare pentru Centrul Cultural „Drăgan Muntean” Deva, cu modificările și completările ulterioare, s-a aprobat la art.23 modul de finanțare al instituției publice cu personalitate juridică proprie, respectiv din venituri proprii și din subvenții acordate de la bugetul local.
Prin adresa Direcției Generale de Sinteză a Politicilor Bugetare nr.462997/05.03.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-26201-PDV/07.03.2024, în aplicarea prevederilor unor acte normative în vigoare, se comunică că, în clasificația indicatorilor privind finanțele publice, aprobată prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr.1954/2005, cu modificările și completările ulterioare, se fac următoarele modificări și completări, potrivit prevederilor art.15, alin.(2) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr. 118/2006, privind înfiinţarea, organizarea şi desfăşurarea activităţii aşezămintelor culturale, cu modificările și completările ulterioare, „Finanţarea aşezămintelor culturale, organizate la nivelul autorităţilor administraţiei publice locale, se realizează după cum urmează: a) din bugetele locale, pentru cele care sunt organizate în aparatul de specialitate al autorităţilor executive sau sunt organizate fără personalitate juridică; b) din venituri proprii şi subvenţii acordate din bugetele locale, pentru cele care sunt organizate ca instituţii publice locale cu personalitate juridică; c) din alte surse, potrivit prevederilor prezentei ordonanţe de urgenţă”, iar ca urmare, pentru evidențierea sumelor destinate finanțării centrelor culturale, în clasificația funcțională a cheltuielilor bugetelor locale, la capitolul „Cultura, recreere si religie”, cod 67.02, subcapitolul „Servicii culturale”, cod 67.02.03, se introduce paragraful „Centre culturale”, cod 67.02.03.14.
Prin adresa Ministerului Finanțelor – Agenția Națională de Administrare Fiscală – Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Timișoara – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Hunedoara – Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică nr. HDG_STZ 6281/21.03.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-31826-PDV/21.03.2024, în conformitate cu prevederile art.23 din Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.57/2021, adresei Ministerului Finanțelor nr.462997/2024 referitoare la modificarea în clasificația indicatorilor privind finanțele publice, aprobată prin Ordinul ministrului finanțelor publice nr.1954/2005 și potrivit prevederilor art.15 alin.(2) din Ordonanța de Urgență a Guvernului nr.118/2006, privind înființarea, organizarea și desfășurarea activității așezămintelor culturale, cu modificările și completările ulterioare, se solicită întreprinderea demersurilor care se impun în vederea schimbării sursei de finanțare pentru entitatea publică Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva.
Prin adresa Ministerului Finanțelor – Agenția Națională de Administrare Fiscală – Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Timișoara – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Hunedoara – Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică nr. HDG_STZ 6354/22.03.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-32540 – PDV/22.03.2024 se revine la adresa nr.6281/21.03.2024 și se solicită întreprinderea demersurilor care se impun în vederea schimbării sursei de finanțare pentru entitatea publică Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva, în cursul lunii aprilie 2024.
Prin adresa Serviciului financiar, contabilitate nr.24-32785-PDV/25.03.2024 se comunică punctual Administrației Județene a Finanțelor Publice Hunedoara demersurile care vor fi efectuate în vederea trecerii entității publice Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva de pe sursa de finanțare sursa A și E pe sursa de finanțare G.
În contextul prevederilor:
- art.70 alin.(3) din Legea finanțelor publice locale nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, autorităţile deliberative pot hotărî ca excedentele rezultate din execuţia bugetelor instituţiilor publice subordonate, finanţate potrivit art. 67 alin. (1) lit. c), să se preia ca venit la bugetul local, după deducerea sumelor încasate anticipat şi a obligaţiilor de plată;
- art.71 alin.(4) din Legea finanțelor publice locale nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, excedentele rezultate din execuţia bugetelor de venituri şi cheltuieli ale activităţilor finanţate integral din venituri proprii se reportează în anul următor cu aceeaşi destinaţie sau se preiau ca venit la bugetul local, potrivit hotărârii autorităţilor deliberative;
- punctului 3.18. din Anexa la Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr.5389/15.12.2023, pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exercițiului bugetar al anului 2023, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora autorităţile deliberative pot hotărî, în condiţiile art. 70 alin. (3) şi art. 71 alin. (4) din Legea nr. 273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, preluarea ca venit la bugetul local, în contul 21.A.36.05.00 "Venituri ale bugetelor locale - Vărsăminte din veniturile şi/sau disponibilităţile instituţiilor publice", a excedentelor rezultate din execuţia bugetelor instituţiilor publice subordonate, finanţate integral din venituri proprii, existente, la finele anului 2023, în soldul contului 82.E.98.00.00 "Excedent al bugetului activităţilor finanţate integral din venituri proprii înfiinţate pe lângă instituţii publice din administraţia publică locală,
- art.15 din Ordonanța de Urgență a Guvernului României nr.118/2006, privind înfiinţarea, organizarea şi desfăşurarea activităţii aşezămintelor culturale, cu modificările și completările ulterioare,
Ținând cont de faptul că la finele anului 2023, Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva, a înregistrat excedent, la sursa E, în sumă de 50.380,15 lei și luând în considerare că, începând cu luna aprilie 2024, finanțarea cheltuielilor activităților instituției publice de interes local va fi asigurată din venituri proprii și subvenții – sursa de finanțare G – de la U.A.T. Municipiul Deva, conform prevederilor legale, se impune, cu respectarea prevederilor art.70 alin.(3) și art.71 alin.(4) din Legea finanțelor publice locale nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, precum și cele ale punctului 3.18. din Anexa la Ordinul Ministrului Finanțelor Publice nr.5389/15.12.2023, pentru aprobarea Normelor metodologice privind încheierea exercițiului bugetar al anului 2023, cu modificările și completările ulterioare, preluarea ca venit la bugetul local, în contul 21.A.36.05.00 "Venituri ale bugetelor locale - Vărsăminte din veniturile şi/sau disponibilităţile instituţiilor publice", a excedentului rezultat din execuţia bugetului instituției publice Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva, existent, la finele anului 2023, în soldul contului 82.E.98.00.00 "Excedent al bugetului activităţilor finanţate integral din venituri proprii înfiinţate pe lângă instituţii publice din administraţia publică locală”.
Prin referatul și nota justificativă întocmite de către Serviciul investiții, înregistrate la registratura instituției sub nr. 24-34042-PDV/27.03.2024, respectiv nr. 24-34048-PDV/27.03.2024 se aprobă modificarea programului de investiții publice pe grupe de investiții și surse de finanțare pe anul 2024.
Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva a înaintat lista de evenimente finanțate integral sau parțial din venituri proprii și subvenții pe anul 2024, înregistrată la registratura instituției sub nr.350/26.03.2024 și la registratura Primăriei municipiului Deva sub nr. 24-33613/PDV/26.03.2024.
Prin Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.108/28.03.2024 s-a aprobat aprobarea preluării ca venit la bugetul local a excedentului rezultat din execuţia bugetului instituției publice Centrul Cultural ”Drăgan Muntean” Deva, subordonată Consiliului local al municipiului Deva, existent la finele anului 2023 în soldul contului 82.E.98.00.00 "Excedent al bugetului activităţilor finanţate integral din venituri proprii înfiinţate pe lângă instituţii publice din administraţia publică locală.
Prin Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.109/28.03.2024 s-a aprobat modificarea Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.38/25.01.2024, privind aprobarea utilizării, în anul 2024, a excedentului rezultat la încheierea exercițiului bugetar aferent anului 2023, cu modificările și completările ulterioare.
În contextul celor enunțate mai sus, bugetul general al municipiului Deva pe anul 2024 se rectifică, după cum urmează:
1.Veniturile bugetului general sunt în sumă de 465.377,58 mii lei și cuprind:
- bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 435.612,60 mii lei,
- bugetul creditelor interne în sumă de: 5.191,28 mii lei,
- bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 263,12 mii lei,
- bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 24.310,58 mii lei.
2. Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 514.861,27 mii lei și cuprind:
- bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 484.109,03 mii lei,
- bugetul creditelor interne sunt în sumă de: 5.191,28 mii lei,
- bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 486,91 mii lei;
- bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 25.074,05 mii lei.
3. Excedentul bugetului local, în sumă de 48.496,43 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin Hotărârea nr.38/25.01.2024, atât pentru secțiunea de funcționare, cât și pentru secțiunea de dezvoltare, cu modificările și completările ulterioare.
4. Excedentul bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 763,47 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin Hotărârea nr.38/25.01.2024, cu modificările și completările ulterioare.
5. Excedentul fondurilor externe nerambursabile, în sumă de 223,79 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin Hotărârea nr.38/25.01.2024, cu modificările și completările ulterioare.
Influențele de rectificare asupra bugetului local, sursa A, sunt prezentate în tabelul de mai jos, după cum urmează:
Denumire indicatori | Cod indicatori | Buget precedent | Influențe | Buget rectificat |
TOTAL VENITURI (00.02+00.15+00.16+00.17+45.02+46.02+48.02) | 000102 | 435,562.22 | 50.38 | 435,612.60 |
VENITURI PROPRII (00.02-11.02-37.02+00.15) | 4990 | 149,710.00 | 50.38 | 149,760.38 |
I. VENITURI CURENTE(cod 00.03+00.12) | 0002 | 263,091.66 | 50.38 | 263,142.04 |
C. VENITURI NEFISCALE(cod 00.13+00.14) | 0012 | 31,959.89 | 50.38 | 32,010.27 |
C2. VANZARI DE BUNURI SI SERVICII(cod 33.02+34.02+35.02+36.02+37.02) | 0014 | 24,578.45 | 50.38 | 24,628.83 |
Diverse venituri(cod 36.02.01+36.02.05+36.02.06+36.02.07+36.02.11+36.02.14+36.02.22+36.02.23+36.02.31+36.02.47+36.02.50) | 3602 | 22,401.17 | 50.38 | 22,451.55 |
Varsaminte din veniturile si/sau disponibilitatile institutiilor publice | 360205 | 5.07 | 50.38 | 55.45 |
Varsaminte din sectiunea de functionare ptr finantarea sectiunii de dezvoltare a bugetului local(cu semnul minus) | 370203 | -7,658.49 | 1,158.46 | -6,500.03 |
Varsaminte din sectiunea de functionare | 370204 | 7,658.49 | -1,158.46 | 6,500.03 |
TOTAL CHELTUIELI | 5002 | 484,058.65 | 50.38 | 484,109.03 |
CHELTUIELI CURENTE | 02.01 | 433,879.38 | 1,208.84 | 435,088.22 |
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL | 02.10 | 87,736.28 | -1,677.00 | 86,059.28 |
Cheltuieli salariale in bani (cod 10.01.01 la 10.01.16+10.01.30) | 02.1001 | 82,979.60 | -1,614.00 | 81,365.60 |
Salarii de baza | 02.100101 | 73,113.00 | -1,499.00 | 71,614.00 |
Sporuri pentru conditii de munca | 02.100105 | 1,870.00 | -40.00 | 1,830.00 |
Indemnizatii de hrana | 02.100117 | 3,486.60 | -75.00 | 3,411.60 |
Alte drepturi salariale in bani | 02.100130 | 5.00 | 0.00 | 5.00 |
Cheltuieli salariale in natura (cod 10.02.01 la 10.02.30) | 02.1002 | 2,828.00 | -28.00 | 2,800.00 |
Norme de hrana | 02.100202 | 1,300.00 | 0.00 | 1,300.00 |
Vouchere de vacanta | 02.100206 | 1,528.00 | -28.00 | 1,500.00 |
Contributii (cod 10.03.01 la 10.03.08) | 02.1003 | 1,928.68 | -35.00 | 1,893.68 |
Prime de asigurare de viata platite de angajator pentru angajati | 02.100305 | 5.00 | 0.00 | 5.00 |
Contributia asiguratorie pentru munca | 02.100307 | 1,923.68 | -35.00 | 1,888.68 |
TITLUL II BUNURI SI SERVICII | 02.20 | 96,232.95 | -732.00 | 95,500.95 |
Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.09+20.01.30) | 02.2001 | 65,159.85 | -669.00 | 64,490.85 |
Furnituri de birou | 02.200101 | 800.90 | -5.00 | 795.90 |
Materiale pentru curatenie | 02.200102 | 527.50 | -10.00 | 517.50 |
Incalzit, Iluminat si forta motrica | 02.200103 | 16,510.16 | -400.00 | 16,110.16 |
Apa, canal si salubritate | 02.200104 | 31,596.92 | -33.00 | 31,563.92 |
Carburanti, lubrifianti si combustibili alternativi | 02.200105 | 833.00 | -6.00 | 827.00 |
Piese de schimb | 02.200106 | 283.09 | 0.00 | 283.09 |
Transport | 02.200107 | 465.50 | 0.00 | 465.50 |
Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet | 02.200108 | 1,340.04 | -5.00 | 1,335.04 |
Materiale si prestari de servicii cu caracter functional | 02.200109 | 2,177.64 | -170.00 | 2,007.64 |
Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare | 02.200130 | 10,625.10 | -40.00 | 10,585.10 |
Reparatii curente | 02.2002 | 18,649.77 | -50.00 | 18,599.77 |
Deplasari, detasari, transferari (cod 20.06.01+20.06.02) | 02.2006 | 141.00 | -5.00 | 136.00 |
Deplasari interne, detasari, transferari | 02.200601 | 86.00 | -5.00 | 81.00 |
Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.04+20.30.06+20.30.07+20.30.09+20.30.30) | 02.2030 | 9,399.52 | -3.00 | 9,396.52 |
Reclama si publicitate | 02.203001 | 752.00 | -2.00 | 750.00 |
Prime de asigurare non-viata | 02.203003 | 306.00 | 0.00 | 306.00 |
Chirii | 02.203004 | 2,778.00 | 0.00 | 2,778.00 |
Alte cheltuieli cu bunuri si servicii | 02.203030 | 5,563.52 | -1.00 | 5,562.52 |
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE | 02.51 | 12,352.00 | 5,617.84 | 17,969.84 |
Transferuri curente(cod 51.01.01 la 51.01.64) | 02.5101 | 12,352.00 | 5,617.84 | 17,969.84 |
Transferuri catre institutii publice | 02.510101 | 12,352.00 | 5,617.84 | 17,969.84 |
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI | 02.59 | 17,417.00 | -2,000.00 | 15,417.00 |
Actiuni cu caracter stiintific si socio-cultural | 02.5922 | 2,000.00 | -2,000.00 | 0.00 |
CHELTUIELI DE CAPITAL | 02.70 | 39,307.27 | -1,158.46 | 38,148.81 |
TITLUL XV ACTIVE NEFINANCIARE | 02.71 | 39,307.27 | -1,158.46 | 38,148.81 |
Active fixe (cod 71.01.01 la 71.01.03+71.01.30) | 02.7101 | 39,307.27 | -1,158.46 | 38,148.81 |
Alte active fixe | 02.710130 | 39,307.27 | -1,158.46 | 38,148.81 |
Partea a III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE | 6302 | 243,632.01 | 50.38 | 243,682.39 |
CAP. Cultura, recreere si religie | 6702 | 61,089.96 | 50.38 | 61,140.34 |
CHELTUIELI CURENTE | 6702.01 | 57,851.00 | 1,208.84 | 59,059.84 |
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL | 6702.10 | 16,443.20 | -1,677.00 | 14,766.20 |
Cheltuieli salariale in bani (cod 10.01.01 la 10.01.16+10.01.30) | 6702.1001 | 15,795.00 | -1,614.00 | 14,181.00 |
Salarii de baza | 6702.100101 | 13,186.00 | -1,499.00 | 11,687.00 |
Sporuri pentru conditii de munca | 6702.100105 | 1,498.00 | -40.00 | 1,458.00 |
Alte sporuri | 6702.100106 | 360.00 | 0.00 | 360.00 |
Indemnizatii de hrana | 6702.100117 | 751.00 | -75.00 | 676.00 |
Cheltuieli salariale in natura (cod 10.02.01 la 10.02.30) | 6702.1002 | 295.20 | -28.00 | 267.20 |
Vouchere de vacanta | 6702.100206 | 295.20 | -28.00 | 267.20 |
Contributii (cod 10.03.01 la 10.03.08) | 6702.1003 | 353.00 | -35.00 | 318.00 |
Contributia asiguratorie pentru munca | 6702.100307 | 353.00 | -35.00 | 318.00 |
TITLUL II BUNURI SI SERVICII | 6702.20 | 13,658.80 | -732.00 | 12,926.80 |
Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.09+20.01.30) | 6702.2001 | 11,822.10 | -669.00 | 11,153.10 |
Furnituri de birou | 6702.200101 | 41.00 | -5.00 | 36.00 |
Materiale pentru curatenie | 6702.200102 | 41.00 | -10.00 | 31.00 |
Incalzit, Iluminat si forta motrica | 6702.200103 | 4,523.00 | -400.00 | 4,123.00 |
Apa, canal si salubritate | 6702.200104 | 1,107.00 | -33.00 | 1,074.00 |
Carburanti, lubrifianti si combustibili alternativi | 6702.200105 | 511.00 | -6.00 | 505.00 |
Piese de schimb | 6702.200106 | 150.00 | 0.00 | 150.00 |
Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet | 6702.200108 | 70.00 | -5.00 | 65.00 |
Materiale si prestari de servicii cu caracter functional | 6702.200109 | 1,786.00 | -170.00 | 1,616.00 |
Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare | 6702.200130 | 3,593.10 | -40.00 | 3,553.10 |
Reparatii curente | 6702.2002 | 815.00 | -50.00 | 765.00 |
Deplasari, detasari, transferari (cod 20.06.01+20.06.02) | 6702.2006 | 10.00 | -5.00 | 5.00 |
Deplasari interne, detasari, transferari | 6702.200601 | 10.00 | -5.00 | 5.00 |
Carti, publicatii si materiale documentare | 6702.2011 | 5.00 | 0.00 | 5.00 |
Consultanta si expertiza | 6702.2012 | 15.00 | 0.00 | 15.00 |
Pregatire profesionala | 6702.2013 | 16.00 | -5.00 | 11.00 |
Protectia muncii | 6702.2014 | 100.90 | 0.00 | 100.90 |
Chelt.judiciare si extrajud.derivate din actiuni in reprezent.intereselor statului,potrivit dispoz.legale | 6702.2025 | 45.00 | 0.00 | 45.00 |
Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.04+20.30.06+20.30.07+20.30.09+20.30.30) | 6702.2030 | 249.40 | -3.00 | 246.40 |
Reclama si publicitate | 6702.203001 | 102.00 | -2.00 | 100.00 |
Prime de asigurare non-viata | 6702.203003 | 25.00 | 0.00 | 25.00 |
Alte cheltuieli cu bunuri si servicii | 6702.203030 | 122.40 | -1.00 | 121.40 |
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE | 6702.51 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
Transferuri curente(cod 51.01.01 la 51.01.64) | 6702.5101 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
Transferuri catre institutii publice | 6702.510101 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI | 6702.59 | 15,398.00 | -2,000.00 | 13,398.00 |
Asociatii si fundatii | 6702.5911 | 400.00 | 0.00 | 400.00 |
Sustinerea cultelor | 6702.5912 | 11,300.00 | 0.00 | 11,300.00 |
Sume destinate finantarii programelor sportive realizate de structurile sportive de drept privat | 6702.5920 | 1,500.00 | 0.00 | 1,500.00 |
Actiuni cu caracter stiintific si socio-cultural | 6702.5922 | 2,000.00 | -2,000.00 | 0.00 |
Sume aferente persoanelor cu handicap neincadrate | 6702.5940 | 198.00 | 0.00 | 198.00 |
CHELTUIELI DE CAPITAL | 6702.70 | 3,238.96 | -1,158.46 | 2,080.50 |
TITLUL XV ACTIVE NEFINANCIARE | 6702.71 | 3,238.96 | -1,158.46 | 2,080.50 |
Active fixe (cod 71.01.01 la 71.01.03+71.01.30) | 6702.7101 | 3,238.96 | -1,158.46 | 2,080.50 |
Alte active fixe | 6702.710130 | 3,238.96 | -1,158.46 | 2,080.50 |
Din total capitol 6702: |
| 61,089.96 | 50.38 | 61,140.34 |
Servicii culturale | 670203 | 5,817.46 | 50.38 | 5,867.84 |
Case de cultura | 67020306 | 5,567.46 | -5,567.46 | 0.00 |
Centre culturale | 67020314 | 0.00 | 5,617.84 | 5,617.84 |
Partea a VII-a REZERVE, EXCEDENT / DEFICIT | 9602 | -48,496.43 | 0.00 | -48,496.43 |
EXCEDENT | 9802 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
DEFICIT | 9902 | 48,496.43 | 0.00 | 48,496.43 |
Influențele de rectificare asupra veniturilor şi cheltuielilor bugetului instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii și subvenții, sursa G, sunt prezentate în tabelul de mai jos, după cum urmează:
Denumire indicatori | Cod indicatori | Buget precedent | Influențe | Buget rectificat |
TOTAL VENITURI (cod00.02+00.15+00.16+00.17+45.10+46.10+48.10) | 000110 | 18,692.74 | 5,617.84 | 24,310.58 |
IV. SUBVENTII(cod 0018) | 0017 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
SUBVENTII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMNISTRATIEI PUBLICE(42.10+43.10) | 0018 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
Subventii de la alte administratii (cod 43.10.09+43.10.10+43.10.14 la 43.10.17+ 43.10.19+43.10.25+ 43.10.26. +43.10.27+ 43.10.31+ 43.10.33+43.10.40 +43.10.45) | 4310 | 12,351.00 | 5,617.84 | 17,968.84 |
Subventii pentru institutii publice | 431009 | 12,351.00 | 4,459.38 | 16,810.38 |
Subventii ptr institutii publice destinate sectiunii de dezvoltare | 431019 | 0.00 | 1,158.46 | 1,158.46 |
TOTAL CHELTUIELI (cod 50.10+59.10+63.10+69.10+79.10) | 5010 | 19,506.59 | 5,567.46 | 25,074.05 |
CHELTUIELI CURENTE | 10.01 | 19,460.59 | 4,409.00 | 23,869.59 |
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL | 10.10 | 2,238.35 | 1,677.00 | 3,915.35 |
Cheltuieli salariale in bani (cod 10.01.01 la 10.01.16+10.01.30) | 10.1001 | 2,174.00 | 1,614.00 | 3,788.00 |
Salarii de baza | 10.100101 | 1,445.00 | 1,499.00 | 2,944.00 |
Sporuri pentru conditii de munca | 10.100105 | 0.00 | 40.00 | 40.00 |
Fond aferent platii cu ora | 10.100111 | 649.00 | 0.00 | 649.00 |
Drepturi de delegare | 10.100113 | 10.00 | 0.00 | 10.00 |
Indemnizatii de hrana | 10.100117 | 70.00 | 75.00 | 145.00 |
Cheltuieli salariale in natura (cod 10.02.01 la 10.02.30) | 10.1002 | 20.00 | 28.00 | 48.00 |
Vouchere de vacanta | 10.100206 | 20.00 | 28.00 | 48.00 |
Contributii (cod 10.03.01 la 10.03.08) | 10.1003 | 44.35 | 35.00 | 79.35 |
Contributia asiguratorie pentru munca | 10.100307 | 44.35 | 35.00 | 79.35 |
TITLUL II BUNURI SI SERVICII | 10.20 | 17,091.06 | 732.00 | 17,823.06 |
Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.09+20.01.30) | 10.2001 | 12,092.23 | 669.00 | 12,761.23 |
Furnituri de birou | 10.200101 | 33.50 | 5.00 | 38.50 |
Materiale pentru curatenie | 10.200102 | 86.00 | 10.00 | 96.00 |
Incalzit, Iluminat si forta motrica | 10.200103 | 679.97 | 400.00 | 1,079.97 |
Apa, canal si salubritate | 10.200104 | 614.50 | 33.00 | 647.50 |
Carburanti, lubrifianti si combustibili alternativi | 10.200105 | 121.94 | 6.00 | 127.94 |
Piese de schimb | 10.200106 | 20.00 | 0.00 | 20.00 |
Transport | 10.200107 | 512.00 | 0.00 | 512.00 |
Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet | 10.200108 | 92.53 | 5.00 | 97.53 |
Materiale si prestari de servicii cu caracter functional | 10.200109 | 9,489.63 | 170.00 | 9,659.63 |
Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare | 10.200130 | 442.16 | 40.00 | 482.16 |
Reparatii curente | 10.2002 | 250.37 | 50.00 | 300.37 |
Deplasari, detasari, transferari (cod 20.06.01+20.06.02) | 10.2006 | 136.00 | 5.00 | 141.00 |
Deplasari interne, detasari, transferari | 10.200601 | 124.00 | 5.00 | 129.00 |
Deplasari in strainatate | 10.200602 | 12.00 | 0.00 | 12.00 |
Carti, publicatii si materiale documentare | 10.2011 | 4.00 | 0.00 | 4.00 |
Pregatire profesionala | 10.2013 | 11.00 | 5.00 | 16.00 |
Protectia muncii | 10.2014 | 6.00 | 0.00 | 6.00 |
Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.04+20.30.06+20.30.07+20.30.09+20.30.30) | 10.2030 | 373.40 | 3.00 | 376.40 |
Reclama si publicitate | 10.203001 | 33.00 | 2.00 | 35.00 |
Protocol si reprezentare | 10.203002 | 1.00 | 0.00 | 1.00 |
Prime de asigurare non-viata | 10.203003 | 13.00 | 0.00 | 13.00 |
Chirii | 10.203004 | 88.00 | 0.00 | 88.00 |
Alte cheltuieli cu bunuri si servicii | 10.203030 | 238.40 | 1.00 | 239.40 |
TITLUL VII ALTE TRANSFERURI | 10.55 | 2.70 | 0.00 | 2.70 |
A. Transferuri interne(55.01.18+55.01.63+55.01.65) | 10.5501 | 2.70 | 0.00 | 2.70 |
Alte transferuri curente interne | 10.550118 | 2.70 | 0.00 | 2.70 |
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI | 10.59 | 128.48 | 2,000.00 | 2,128.48 |
Actiuni cu caracter stiintific si socio-cultural | 10.5922 | 128.48 | 2,000.00 | 2,128.48 |
CHELTUIELI DE CAPITAL | 10.70 | 46.00 | 1,158.46 | 1,204.46 |
TITLUL XV ACTIVE NEFINANCIARE | 10.71 | 46.00 | 1,158.46 | 1,204.46 |
Active fixe (cod 71.01.01 la 71.01.03+71.01.30) | 10.7101 | 46.00 | 1,158.46 | 1,204.46 |
Masini, echipamente si mijloace de transport | 10.710102 | 22.00 | 0.00 | 22.00 |
Alte active fixe | 10.710130 | 24.00 | 1,158.46 | 1,182.46 |
Partea I-a SERVICII PUBLICE GENERALE |
| 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Partea a II-a APARARE,ORDINE PUBLICA SI SIGURANTA NATIONALA | 5910 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Partea a III-a CHELTUIELI SOCIAL-CULTURALE | 6310 | 19,506.59 | 5,567.46 | 25,074.05 |
CAP. Cultura, recreere si religie | 6710 | 12,562.58 | 5,567.46 | 18,130.04 |
CHELTUIELI CURENTE | 6710.01 | 12,562.58 | 4,409.00 | 16,971.58 |
TITLUL I CHELTUIELI DE PERSONAL | 6710.10 | 1,562.00 | 1,677.00 | 3,239.00 |
Cheltuieli salariale in bani (cod 10.01.01 la 10.01.16+10.01.30) | 6710.1001 | 1,515.00 | 1,614.00 | 3,129.00 |
Salarii de baza | 6710.100101 | 1,445.00 | 1,499.00 | 2,944.00 |
Sporuri pentru conditii de munca | 6710.100105 | 0.00 | 40.00 | 40.00 |
Indemnizatii de hrana | 6710.100117 | 70.00 | 75.00 | 145.00 |
Cheltuieli salariale in natura (cod 10.02.01 la 10.02.30) | 6710.1002 | 20.00 | 28.00 | 48.00 |
Vouchere de vacanta | 6710.100206 | 20.00 | 28.00 | 48.00 |
Contributii (cod 10.03.01 la 10.03.08) | 6710.1003 | 27.00 | 35.00 | 62.00 |
Contributia asiguratorie pentru munca | 6710.100307 | 27.00 | 35.00 | 62.00 |
TITLUL II BUNURI SI SERVICII | 6710.20 | 10,872.10 | 732.00 | 11,604.10 |
Bunuri si servicii (cod 20.01.01 la 20.01.09+20.01.30) | 6710.2001 | 10,125.10 | 669.00 | 10,794.10 |
Furnituri de birou | 6710.200101 | 20.00 | 5.00 | 25.00 |
Materiale pentru curatenie | 6710.200102 | 10.00 | 10.00 | 20.00 |
Incalzit, Iluminat si forta motrica | 6710.200103 | 0.00 | 400.00 | 400.00 |
Apa, canal si salubritate | 6710.200104 | 0.00 | 33.00 | 33.00 |
Carburanti, lubrifianti si combustibili alternativi | 6710.200105 | 15.00 | 6.00 | 21.00 |
Piese de schimb | 6710.200106 | 15.00 | 0.00 | 15.00 |
Transport | 6710.200107 | 450.00 | 0.00 | 450.00 |
Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet | 6710.200108 | 18.00 | 5.00 | 23.00 |
Materiale si prestari de servicii cu caracter functional | 6710.200109 | 9,377.10 | 170.00 | 9,547.10 |
Alte bunuri si servicii pentru intretinere si functionare | 6710.200130 | 220.00 | 40.00 | 260.00 |
Reparatii curente | 6710.2002 | 0.00 | 50.00 | 50.00 |
Deplasari, detasari, transferari (cod 20.06.01+20.06.02) | 6710.2006 | 5.00 | 5.00 | 10.00 |
Deplasari interne, detasari, transferari | 6710.200601 | 5.00 | 5.00 | 10.00 |
Pregatire profesionala | 6710.2013 | 0.00 | 5.00 | 5.00 |
Protectia muncii | 6710.2014 | 2.00 | 0.00 | 2.00 |
Alte cheltuieli (cod 20.30.01 la 20.30.04+20.30.06+20.30.07+20.30.09+20.30.30) | 6710.2030 | 115.00 | 3.00 | 118.00 |
Reclama si publicitate | 6710.203001 | 30.00 | 2.00 | 32.00 |
Prime de asigurare non-viata | 6710.203003 | 5.00 | 0.00 | 5.00 |
Chirii | 6710.203004 | 80.00 | 0.00 | 80.00 |
Alte cheltuieli cu bunuri si servicii | 6710.203030 | 0.00 | 1.00 | 1.00 |
TITLUL XI ALTE CHELTUIELI | 6710.59 | 128.48 | 2,000.00 | 2,128.48 |
Actiuni cu caracter stiintific si socio-cultural | 6710.5922 | 128.48 | 2,000.00 | 2,128.48 |
CHELTUIELI DE CAPITAL | 6710.70 | 0.00 | 1,158.46 | 1,158.46 |
TITLUL XV ACTIVE NEFINANCIARE | 6710.71 | 0.00 | 1,158.46 | 1,158.46 |
Active fixe (cod 71.01.01 la 71.01.03+71.01.30) | 6710.7101 | 0.00 | 1,158.46 | 1,158.46 |
Alte active fixe | 6710.710130 | 0.00 | 1,158.46 | 1,158.46 |
Din total capitol 67: |
| 12,562.58 | 5,567.46 | 18,130.04 |
Servicii culturale | 671003 | 128.48 | 5,567.46 | 5,695.94 |
Case de cultura | 67100306 | 128.48 | -128.48 | 0.00 |
Centre culturale | 67100314 | 0.00 | 5,695.94 | 5,695.94 |
Partea a VII-a REZERVE, EXCEDENT / DEFICIT | 9610 | -813.85 | 50.38 | -763.47 |
EXCEDENT | 9810 | 0.00 | 50.38 | 0.00 |
DEFICIT | 9910 | 813.85 | 0.00 | 763.47 |
Au fost respectate prevederile Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.1954/2005 pentru aprobarea Clasificatiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.
Au fost respectate prevederile Legii nr.421/29.12.2023, a bugetului de stat pe anul 2024.
Din punct de vedere economic proiectul de hotărâre îndeplineşte condiţiile legale pentru a fi supus dezbaterii şi aprobării Consiliului local.
Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.44/09.02.2024, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2024 și a estimărilor pentru anii 2025-2027, cu modificările și completările ulterioare;
În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera c) și art. 49 alin.(5) și alin.(6) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.421/29.12.2023, a bugetului de stat pe anul 2024;
În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.”b”, alin.(4) lit.”a”, ale art.139 alin. (3) lit. ”a” şi art. 196 alin.1 litera ”a” din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, apreciem că proiectul de hotărâre privind rectificarea bugetului general al Municipiului Deva pe anul 2024 poate fi supus dezbaterii și aprobării Consiliului local al municipiului Deva.
Direcţia juridică și administrație publică locală Director executiv Direcția economică
Oana Diana Mura Claudia Maria Stoica