ROMÂNIA

JUDEŢUL HUNEDOARA

MUNICIPIUL DEVA

PRIMARUL

REFERAT DE APROBARE

la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat al municipiului Deva pe anul 2024

Proiectul de hotărâre pe care îl propun spre analiză, dezbatere și aprobare are ca temei legal dispozițiile Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.421/29.12.2023, a bugetului de stat pe anul 2024, cu modificările și completările ulterioare.

Bugetul general rectificat este detaliat la venituri pe capitole, subcapitole şi paragrafe şi la cheltuieli pe părţi, capitole, subcapitole, paragrafe, respectiv titluri, articole şi alineate.

Prin adresa Ministerului Finanțelor – Agenția Națională de Administrare Fiscală – Direcția Generală Regională a Finanțelor Publice Timișoara – Administrația Județeană a Finanțelor Publice Hunedoara – Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică Hunedoara – Serviciul Îndrumarea și verificarea trezoreriilor și sinteza și asistența elaborării și execuției bugetelor locale nr.HDG_STZ 19506/01.10.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr.24-97994-PDV/02.10.2024, se comunică, în vederea rectificării bugetului de venituri și cheltuieli pe anul 2024, în baza prevederilor art.16 din Ordonanța de urgență cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 2024, nr.113/2024, sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată.

Astfel, în conformitate cu prevederile art.16 alin.(1) lit.”b” din Ordonanța de urgență a Guvernului nr.113/2024, ale adresei Ministerului Finanțelor – Cabinet secretar de stat nr.467333/26.09.2024, ale Deciziei Inspectoratului Școlar General al Județului Hunedoara nr.300/2024 și având în vedere datele de fundamentare transmise de unitățile administrativ-teritoriale în urma solicitării Ministerului Finanțelor, s-au comunicat sumele alocate unității administrativ-teritoriale Municipiul Deva în baza Deciziei Șefului Administrației Juețene a Finanțelor Publice Hunedoara nr.5428/2024, respectiv:

1. sume defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor și municipiilor (cod 11.02.02.), cu suma de 4.070,00 mii lei, din care pentru finanțarea cheltuielilor cu:

• finanțarea drepturilor asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav sau indemnizațiilor lunare ale persoanelor cu handicap grav, cu suma de 2.497,00 mii lei,
• finanțarea gratuității acordate elevilor prevăzuți la art.83 alin.(1) din Legea nr.198/2023, cu modificările ulterioare, la transportul public local și metropolitan rutier, potrivit prevederilor art.83 alin.(2) litera ”a” din același act normativ, cu suma de 1.573,00 mii lei,

2. sume defalcate din TVA pentru finanțarea învățământului particular și a celui confesional, acreditate (cod 11.02.09.), cu suma de 2,50 mii lei, din care pentru:

• cheltuieli cu salarii, sporuri, indemnizații, și alte drepturi salariale în bani stabilite prin lege, precum și contribuțiile aferente acestora, conform art.139 alin.2 litera ”a” din Legea învățământului preuniversitar nr.198/2023, cu modificările și completările ulterioare, pentru unitățile de învățământ particular și confesional acreditatre, conform art.138 alin.(2) litera ”b” și ”c” din Legea nr.198/2023 și autorizate să funcționeze provizoriu care nu percep taxe conform art.138 alin.(9) din Legea nr.198/2023, cu suma de -1,50 mii lei,
• cheltuieli cu bunuri și servicii pentru întreținerea curentă, conform art.139 alin.2 litera ”b” și ”c” din Legea învățământului preuniversitar nr.198/2023, cu modificările și completările ulterioare, pentru unitățile de învățământ particular și confesional acreditate, conform art.138 alin.(2) litera ”b” și ”c” din Legea nr.198/2023 și autorizate să funcționeze provizoriu care nu percept axe conform art.138 alin.(9) din Legea nr.198/2023, cu suma de 4,00 mii lei.

Având în vedere:

- adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.4599/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96030-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la cap.65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 47,65 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.4593/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96031-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 3,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.06.01. ”Deplasări interne, detașări, transferări” cu suma de 5,80 mii lei, diminuarea art./alin. 20.13.”Pregătire profesională” cu suma de 2,20 mii lei și majorarea art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 11,00 mii lei;

- adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.4635/27.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96588-PDV/27.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea bugetului de venituri, la cod indicator 37.10.00.”Venituri din sponsorizări” cu suma de 5,45 mii lei, precum și suplimentarea, respectiv virarea de credite bugetare, la partea de cheltuieli la capitolul 65.10.”Învățământ”, paragraf 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin.”Reparații curente” cu suma de 20,00 mii lei și majorarea art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 25,45 mii lei;

- adresa Liceului cu Program Sportiv ”Cetate” Deva nr.10346/24.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95181-PDV/24.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea bugetului de venituri, la cod indicator 37.10.00.”Venituri din sponsorizări” cu suma de 25,85 mii lei și concomitent, la partea de cheltuieli la capitolul 65.10.”Învățământ”, paragraf 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu aceeași sumă;

- adresa Liceului cu Program Sportiv ”Cetate” Deva nr.10568/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96386-PDV/27.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la cap.65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.01.”Învățământ secundar inferior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 11,49 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Liceului de Arte ”Sigismund Toduță” Deva nr. 5600/25.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95506-PDV/25.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare cu suma de 28,34 mii lei cap.65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Colegiului Național Pedagogic ”Regina Maria” Deva nr.4725/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95947-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea bugetului de venituri, la cod indicator 37.10.00.”Venituri din sponsorizări” cu suma de 5,00 mii lei și concomitent, la partea de cheltuieli la capitolul 65.10.”Învățământ”, paragraf 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu aceeași sumă;

- adresa Colegiului Național Pedagogic ”Regina Maria” Deva nr.4898/30.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-97042-PDV/30.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea bugetului de venituri, la cod indicator 37.10.00.”Venituri din sponsorizări” cu suma de 2,50 mii lei și concomitent, la partea de cheltuieli la capitolul 65.10.”Învățământ”, paragraf 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu aceeași sumă;

- adresa Colegiului Național Pedagogic ”Regina Maria” Deva nr.4946/01.10.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-97442-PDV/01.10.2024, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 45,00 mii lei și majorarea art./alin. 20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 45,00 mii lei;

- adresa Colegiului Național Pedagogic ”Regina Maria” Deva nr.4807/27.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96613-PDV/27.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la cap.65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 6,50 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Colegiul Tehnic ”Transilvania” Deva nr.3897/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95999-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la cap.65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 22,00 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Colegiul Tehnic ”Transilvania” Deva nr.3896/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96052-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.10.”Învățământ”, paragraf 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.02.”Materiale de curățenie” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 30,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.04.”Apă, canal și salubritate” cu suma de 5,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.05.”Carburanți și lubrifianți” cu suma de 8,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.30. ”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 6,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 6,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.06.02.”Deplasări în străinătate” cu suma de 10,00 mii lei;

- adresa Colegiului Național ”Decebal” Deva nr. 5309/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95949-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 31,50 mii lei, dimnuarea art./alin. 20.01.30. ”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 33,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.13.”Pregătire profesională” cu suma de 1,50 mii lei, precum și majorarea prevederilor bugetare la nivelul titlului 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 2,70 mii lei; 

- adresa Liceului Tehnologic ”Grigore Moisil” Deva nr. 2263/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96305-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la capitolul 65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 22,34 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Liceului Teoretic ”Teglaș Gabor” Deva nr. 2724/24.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95190-PDV/24.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la capitolul 65.02.”Învățământ”, paragraf 65.04.02.”Învățământ secundar superior”, titlul 57 ”Asistență socială”, art./alin. 57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar”, cu suma de 5,00 mii lei, în vederea acoperirii necesarului până la sfârșitul anului pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale;

- adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 25327/25.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-95681-PDV/25.09.2024, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare  în cadrul unor capitole bugetare, respectiv prin majorarea capitolului 66.02. ”Sănătate”, paragraf 66.08.00.”Servicii de sănătate publică”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 1,00 mii lei și diminuarea capitolului 68.02.”Asigurări și asistență socială”, paragraf 68.50.50.”Alte cheltuieli în domeniul asigurărilor și asistenței sociale”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.05.01.”Uniforme și echipament” cu suma de 1,00 mii lei;

- adresa Serviciului Public de Întreținere și Gosdpodărire Municipală Deva nr. 6427/26.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr. 24-96104-PDV/26.09.2024, prin intermediul căreia se solicită disponibilizarea prevederilor bugetare de la capitolul 67.02. ”Cultură, recreere și religie”, paragraf 67.05.03.”Întreținere grădini publice, parcuri, baze sportive și de agrement”, titlul 10 ”Cheltuieli de personal”, cu suma de 630,00 mii lei la art./alin. 10.01.01.”Salarii de bază”, cu suma de 34,00 mii lei la art./alin. 10.01.05.”Sporuri pentru condiții de muncă”, cu suma de 76,00 mii lei la art./alin. 10.01.17. ”Indemnizații de hrană” și cu suma de 10,00 mii lei la art./alin/ 10.03.07.”Contribuție asiguratorie pentru muncă”;

- adresa Centrului Cultural ”Drăgan Muntean” Deva nr.2015/30.09.2024, înregistrată la registratura instituției sub nr.24-97292-PDV/30.09.2024, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare, atât la partea de venituri, cod indicator 43.10.09.”Subvenții pentru instituții publice”, cu suma de 300,00 mii lei, cât și la partea de cheltuieli, la capitolul 67.10.”Cultură, recreere și religie”, paragraf 67.03.14.”Centre Culturale”, titlul 59 ”Alte cheltuieli”, art./alin. 59.22.”Acțiuni cu caracter științific și socio-cultural” cu aceeași sumă, în vederea introducerii în lista de evenimente a următoarelor:

• ”Ziua Națională a României” cu suma de 220,00 mii lei,
• ”Concert tradițional de conlide” cu suma de 80,00 mii lei,
• ”Revelion” cu suma de 100,00 mii lei,
• ”Festivalul Național Stelele Cetății” cu suma de 80,00 mii,
• Spectacol ”Dor, magie, melodie” cu suma de 20,00 mii lei,

precum și a diminuării valorii evenimentului ”Festival Medieval” cu suma de 200,00 mii lei.

Pentru asigurarea suplimentării bugetului Centrului Cultural Drăgan Muntean Deva se impune majorarea bugetului Municipiului Deva la capitolul 67.02.”Cultură, recreere și religie”, paragraf 67.03.14.”Centre Culturale”, titlul 51 ”Transferuri între unități ale administrației publice”, art./alin. 51.01.01.”Transferuri către instituții publice” cu suma de 300,00 mii lei.

Ca urmare a solicitărilor unităților de învățământ preuniversitar de stat, în urma analizei cu privire la necesarul până la sfârșitul anului 2024 privind pentru plata drepturilor copiilor cu cerințe educaționale speciale și ținând cont de prevederile art.5 alin.(6) din Legea nr.421/2023, a bugetului de stat pe anul 2024,  potrivit cărora pentru finanțarea cheltuielilor prevăzute la alin. (1) și (3), pe lângă sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată, autoritățile administrației publice locale alocă și sume din veniturile proprii ale bugetelor locale ale acestora, precum și din sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale, se suplimentează bugetul acestora cu suma de 146,02 mii lei în vederea finanţării de la bugetul local al municipiului Deva a drepturilor copiilor cu cerinţe educaţionale speciale integraţi în învăţământul de masă, potrivit prevederilor Hotărârii Guvernului nr. 564/2017, cu modificările ulterioare, în conformitate cu prevederile Hotărârii Guvernului nr. 838/2022 şi ale art. 129 din Legea nr. 272/2004, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;

          În urma analizei execuției bugetare efectuate la data de 03.10.2024 se constată necesitatea suplimentării bugetului Municipiului Deva, la capitol 70.02.”Locuințe, servicii și dezvoltare publică”, paragraf 70.50.00.”Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor și dezvoltării comunale”, titlul 20 ” Bunuri și servicii”, art./alin.20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 303,98 mii lei. 

Bugetul general al municipiului Deva pe anul 2024 se majorează cu suma de 4.411,30 mii lei, după cum urmează:

. Veniturile bugetului general sunt în sumă de   632.257,46 mii lei și cuprind:

• bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 601.023,42 mii lei,
• bugetul creditelor interne în sumă de: 5.191,28 mii lei,
• bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 263,12 mii lei,
• bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate din venituri proprii și subvenții, în sumă de 25.779,64 mii lei.

2.Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 681.741,15 mii lei și cuprind:

• bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 649.519,85 mii lei,

• bugetul creditelor interne sunt în sumă de:  5.191,28 mii lei,
• bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 486,91 mii lei;
• bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate din venituri proprii și subvenții, în sumă de 26.543,11 mii lei.

3. Excedentul bugetului local, în sumă de 48.496,43 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin Hotărârea nr.38/25.01.2024, cu modificările și completările ulterioare, atât pentru secțiunea de funcționare, cât și pentru secțiunea de dezvoltare.

4. Excedentul bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate din venituri proprii, în sumă de 763,47 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin  Hotărârea nr.38/25.01.2024, cu modificările și completările ulterioare.

5. Excedentul fondurilor externe nerambursabile, în sumă de 223,79 mii lei, a cărui utilizare a fost aprobată prin   Hotărârea nr.38/25.01.2024, cu modificările și completările ulterioare.

Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.44/09.02.2024, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2024 și a estimărilor pentru anii 2025-2027, cu modificările și completările ulterioare;

Potrivit prevederilor Ordonanței de Urgență a Guvernului nr. 113/2024, cu privire la rectificarea bugetului de stat pe anul 2024,

În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera ”c” și art. 49 alin.(4), alin.(5), alin.(6) și alin.(7) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.421/29.12.2023, a bugetului de stat pe anul 2024, cu modificările și completările ulterioare,

În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.”b”, alin.(4) lit.”a”, ale art.139 alin. (3) lit. ”a” şi art. 196 alin.1 litera ”a” din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, îmi exprim inițiativa de promovare a proiectului de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat al municipiului Deva pe anul 2024.

PRIMAR,

Nicolae Florin Oancea