MUNICIPIUL DEVA

DIRECȚIA ECONOMICĂ

SERVICIUL FINANCIAR, CONTABILITATE

RAPORT

la proiectul de hotărâre privind aprobarea execuţiei bugetului general al municipiului Deva la data de 19 decembrie 2025, aferentă trimestrului al IV-lea al anului 2025

Direcția economică prin Serviciul financiar, contabilitate din cadrul aparatului de specialitate al primarului, analizând Referatul de aprobare prezentat de Primarul municipiului Deva, domnul Lucian Ioan Rus, la proiectul de hotarare privind aprobarea execuţiei bugetului general al municipiului Deva la data de 19 decembrie 2025, aferentă trimestrului al IV-lea al anului 2025, supune atenţiei Consiliul local al municipiului Deva următoarele:

Legea finanţelor publice locale nr.273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, precizează faptul că autorităţile administraţiei publice locale au competenţe şi responsabilităţi în ceea ce priveşte finanţele publice locale, respectiv urmărirea şi raportarea execuţiei bugetelor locale şi totodată că ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, în lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero; respectiv în lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta, în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile, astfel încât la sfârşitul anului: a) să nu înregistreze plăţi restante; b) diferenţa dintre tragerile autorizate în anul respectiv şi suma dintre plăţile efectuate şi plăţile restante să fie mai mare decât zero.

Execuția bugetară aferentă trimestrului al IV-lea este prezentată la nivelul execuției existente la data de 19 decembrie 2025, având în vedere obligația legală de aprobare în cursul lunii decembrie și faptul că execuția nu poate fi raportată la data de 31 decembrie în aceeași lună.

În trimestrul IV prevederile bugetare reprezintă prevederile anuale cumulate. Prin urmare, gradul de realizare al indicatorilor bugetari se raportează la prevederile aprobate pentru anul 2025. 

Situația veniturilor și cheltuielilor la data de 19 decembrie 2025 este următoarea:

VENITURI

Prevederi totale: 454.679.870 lei

Încasări efective: 381.626.340,01 lei

Grad realizare: 83,93%

Secțiunea funcționare:

Prevederi: 228.018.570 lei

Încasări: 244.640.265,07 lei

Grad realizare: 107,29%

Secțiunea dezvoltare:

Prevederi: 226.661.300 lei

Încasări: 136.986.074,94 lei

Grad realizare: 60,44%

CHELTUIELI

Prevederi totale: 516.666.000 lei

Plăți efectuate: 353.718.564,49 lei

Grad realizare: 68,46%

Secțiunea funcționare:

Prevederi: 238.689.220 lei

Plăți: 221.671.028,93 lei

Grad realizare: 92,87%

Secțiunea dezvoltare:

Prevederi: 277.976.780 lei

Plăți: 132.047.535,56 lei

Grad realizare: 47,50%

La data de 19 decembrie 2025:

• veniturile sunt realizate în proporție de 83,93%
• cheltuielile în proporție de 68,46%
• secțiunea de funcționare prezintă un grad ridicat de execuție
• secțiunea de dezvoltare reflectă ritmul specific investițiilor aflate în derulare

Execuția respectă cerințele art.49 alin.(12) și (13) din Legea nr.273/2006.

În conformitate cu prevederile art.20 alin.(1) lit.„c”, art.49 alin.(12) și alin.(13) şi art.57 alin.(1) din Legea privind finanţele publice locale nr.273/2006, cu modificările şi completările ulterioare, 

În temeiul prevederilor art.129 alin.(2) lit.”b”, alin.(4) lit.”a”, art.139 alin.(3) lit.”a” şi art.196 alin.(1) lit.”a” din Ordonanţa de Urgentă a Guvernului nr.57/2019, privind Codul administrativ, cu modificările si completările ulterioare,

 Supunem   atenției comisiilor de specialitate și plenului Consiliului local proiectul de hotărâre privind aprobarea execuţiei bugetului general al municipiului Deva la data de 19 decembrie 2025, aferentă trimestrului al IV-lea al anului 2025.

              Director Executiv JAPL,                                                   Director Executiv,

                                                                                                        Direcția economică

                      Oana Mura                                                              Claudia Maria Stoica