RAPORT DE SPECIALITATE

la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat 

al municipiului Deva pe anul 2022

Autoritățile administrației publice locale au competențe și responsabilități în elaborarea și aprobarea bugetelor locale, în condiții de echilibru bugetar, la termenele și potrivit prevederilor Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.317/2021 a bugetului de stat pe anul 2022.

Din punct de vedere al analizei tehnico-economice, fundamentarea bugetului local al municipiului Deva pe anul 2022 s-a efectuat având în vedere principiul echilibrului bugetar, dimensionarea cheltuielilor stabilindu-se în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetare.

Bugetul general al municipiului Deva pe anul 2022 se majorează cu suma de 589,80 mii lei, astfel:

1.Veniturile bugetului general sunt în sumă de 403.525,39 mii lei şi cuprind:

-        bugetul local al municipiului Deva, în sumă de 358.029,13 mii lei,

-        bugetul instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă 6.290,27 mii lei,

-        bugetul creditelor interne al municipiului Deva, în sumă de 39.205,99 mii lei,

2.Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 451.394,23mii lei şi cuprind:

-        bugetul local al municipiului Deva, în sumă de 405.404,21 mii lei,

-        bugetul instituţiilor publice şi activităţilor finanţate integral sau partial din venituri proprii, în sumă de 6.784,03 mii lei,

-        bugetul creditelor interne al municipiului Deva, în sumă de 39.205,99 mii lei.

Bugetul local al municipiului Deva pe anul 2022 se majorează cu suma de 557,05 mii lei, astfel:

- indicator 11.02.06 ” Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale”, cu suma de 500,00 mii lei,

-indicator 15.02.01.”Impozit pe spectacole” cu suma de 19,14 mii lei,

-indicator 16.02.03. “Taxe și tarife pentru eliberarea de licențe și autorizații de funcționare” cu suma de 19,23 mii lei,

-indicator 30.02.05.01.”Redevențe miniere” cu suma de 18,68 mii lei,

- indicator 37.02.03. „Vărsăminte din secțiunea de funcționare pentru finanțarea secțiunii de dezvoltare a bugetului local(cu semnul minus)”, cu suma de -  500,00 mii lei,

- indicator 37.02.04. „Vărsăminte din secțiunea de funcționare”, cu suma de 500,00 mii lei.

Bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii și subvenții pe anul 2022 se majorează cu suma de 32,75 mii lei, astfel:

-        indicator 33.10.05.”Taxe și alte venituri în învățământ” cu suma de 10,50 mii lei,

-        indicator 33.10.14.”Contribuția elevilor și studenților pentru internate, cămine și cantine” cu suma de 6,00 mii lei,

-        indicator 33.10.50. „Alte venituri din prestări servicii și alte activități” cu suma de 4,00 mii lei,

-        indicator 36.10.50. „Alte venituri” cu suma de 11,60 mii lei,

-        indicator 37.10.01. „Donații și sponsorizări” cu suma de 0,65 mii lei,

-        indicator 37.10.03. „Vărsăminte din secțiunea de funcționare pentru finanțarea secțiunii de dezvoltare a bugetului local(cu semnul minus)”, cu suma de -11,60 mii lei;

-         indicator 37.10.04. „Vărsăminte din secțiunea de funcționare”, cu suma de 11,60 mii lei.

Având în vedere:

- adresa Ministerului Finanțelor – Agenția Națională de Administrare Fiscală – Direcția Generală a Finanțelor Publice Timișoara – Agenția Județeană a Finanțelor Publice Hunedoara – Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publică Hunedoara – Serviciul Sinteza și asistența elaborării și execuției bugetelor locale nr. HDG_STZ 22705/03.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108446-PDV/03.11.2022, în baza căreia, în conformitate cu prevederile art.1 din Hotărârea Guvernului nr.1306/2022 privind alocarea unor sume din Fondul de rezervă bugetară la dispoziția Guvernului, prevăzut în bugetul de stat pe anul 2022, pentru unele administrativ-teritoriale, ale rectificării ulterioare publicată în Monitorul Oficial nr. 1058/01.11.2022 și ale adresei Ministerului Fianțelor – Direcția generală de sinteză a politicilor bugetare nr.466918/03.11.2022, s-a comunicat că s-a aprobat suplimentarea sumelor defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale pe anul 2022 și alocarea sumei de 500 mii lei unității administrativ-teritoriale Municipiul Deva, repartizată în trimestrul IV al anului 2022,

Luând act de:

       Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.447/27.10.2022, privind aprobarea documentației de avizare a lucrărilor de intervenții - D.A.L.I. pentru obiectivul de investiții „Reabilitare și realizare învelitoare - pasarelă și terasă” locația strada Titu Maiorescu, nr.30, municipiul Deva, județul HunedoaraAprobarea documentației de avizare a lucrărilor de intervenții - D.A.L.I. pentru obiectivul de investiții „Reabilitare și realizare învelitoare - pasarelă și terasă” locația strada Titu Maiorescu, nr.30, municipiul Deva, județul Hunedoara;

       H.G. nr. 1.332 din 28 octombrie 2022, privind actualizarea valorii de inventar şi modificarea datelor tehnice ale unui imobil cuprins în anexa nr. 30 la Hotărârea Guvernului nr. 1.705/2006 pentru aprobarea inventarului centralizat al bunurilor din domeniul public al statului, aflat în administrarea Ministerului Sportului, prin Sport Club Municipal Deva, şi trecerea acestuia în domeniul public al municipiului Deva;

       procesul verbal de negociere nr. 110510/09.11.2022, prin intermediul căruia s-a aprobat achiziția imobilului-apartament în suprafață desfășurată de 101 mp și suprafață utilă de 78,55 mp, cote părți comune 32/172 și cotă teren 118/641, situat în Deva, strada Mihail Sadoveanu, nr.48, sc.1, et.1, ap.3, județul Hunedoara, înscris în CF nr.75496-C1-U3, nr.cadastral 75496-C1-U3, de la domnul Balabuc Răzvan Gabriel și doamna Balabuc Mirabela Viviana, în calitate de proprietari, cu suma de 400,00 mii lei; 

       procesul verbal de negociere nr. 110512/09.11.2022, prin intermediul căruia s-a aprobat achiziția imobilului-apartament în suprafață desfășurată de 70 mp și suprafață utilă de 61 mp, cote părți comune 16/238 și cotă teren 18/275, situat în Deva, strada Streiului, nr.62, etaj mansard, județul Hunedoara, înscris în CF nr.73333-C1-U21, nr.cadastral 73333-C1-U21, de la domnul Buble Simion și doamna Buble Cristina, în calitate de proprietari, cu suma de 290,00 mii lei;

       avizul Consiliului Concurenței nr.14359/09.11.2022, înregistrat la registratura instituției sub nr. 112141/14.11.2022, ca răspuns al adresei Primăriei municipiului Deva nr.96871/03.10.2022, înregistrată la Consiliul Concurenței sub nr. RG 14359/06.10.2022 (caz 2201776), prin intermediul căruia se comunică faptul că în urma analizei proiectului de hotărâre al U.A.T. Deva privind aprobarea actului aditional nr.6 la Contractul privind atribuirea directă a serviciului de transport public local de persoane efectuat prin curse regulate în municipiul Deva și localitățile aparținătoare nr.32518 din data de 21.04.2020, avizează favorabil, cu privire la respectarea prevederilor specifice din domeniul ajutorului de stat, modificările aduse măsurii de ajutor pentru serviciul de transport public local în municipiul Deva și localitățile aparținătoare, în ceea ce privește majorarea bugetului;

Ținând cont de:

 - adresa Liceului Tehnologic ”Grigore Moisil” Deva nr. 4635/03.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108705-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin.20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 2,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.07.”Transport” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 3,00 mii lei și diminuarea art./alin.20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 10,00 mii lei;

 - adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.5735/02.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-107672-PDV/02.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 20,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.07.”Transport” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 3,00 mii lei, majorarea art./alin.20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 25,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 7,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.02. ”Reparații curente” cu suma de 25,65 mii lei, diminuarea art./alin.20.04.04.”Dezinfectanți” cu suma de 1,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.06.01.”Deplasări interne, detașări,, transferări” cu suma de 3,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.13.”Pregătire profesională” cu suma de 1,35 mii lei și diminuarea art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 15,00 mii lei;

 - adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.5814/07.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-109399-PDV/07.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.03.01.”Hrană pentru oameni” cu suma de 152,85 mii lei și majorarea art./alin. 20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 152,85 mii lei;

 - adresa Liceului Tehnologic ”Dragomir Hurmuzescu” Deva nr.3933/14.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-112387-PDV/15.11.2022, prin intermediul căreia se solicită, modificarea bugetului, la partea de venituri propria, prin diminuarea paragrafului 33.10.05.”Taxe și alte venituri în învățământ” cu suma de 10,00 mii lei, majorarea paragrafului 33.10.14. ”Contribuția elevilor și studenților pentru internate, cămine și cantine” cu suma de 6,00 mii lei și majorarea paragrafului 35.10.50. „Alte amenzi, penalități și confiscări” cu suma de 4,00 mii lei și totodată virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.10.”Învățământ”, titulul 20”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.02.”Reparații curente”, cu suma de 30,00 mii lei și majorarea art./alin. 30,00 mii lei”;

 - adresa Liceului cu Program Sportiv ”Cetate” nr. 11515/03.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108700-PDV/04.11.2022, prin intemediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.09.”Materiale și prestări servicii cu caracter functional” cu suma de 5,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.30.30. .”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 5,00 mii lei; majorarea prevederilor bugetare, la partea de venituri, la paragraf  33.10.05.”Taxe și alte venituri din învățământ” cu suma de 20,50 mii lei și concomitent, la partea de cheltuieli, respectiv la capitol 65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 10 ”Cheltuieli de personal”, art./alin. 10.01.11. ”Fond aferent plății cu ora” cu suma de 20,00 mii lei și 10.03.07.”Contribuția asiguratorie pentru muncă” cu suma de 0.5 mii lei, precum și virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 5,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.03.01.”Hrană pentru oamni„ cu suma de 5,00 mii lei;

 - adresa Liceului cu Program Sportiv ”Cetate” nr. 11731/07.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-109587-PDV/07.11.2022, prin intemediul căreia se solicită majorarea prevederilor bugetare la cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.05.30. ”Alte obiecte de inventor” cu suma de 10,00 mii lei, iar la art./alin. 20.01.30. .”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 20,00 mii lei;

 - adresa Colegiului Național „Regina Maria” Deva nr. 1769/04.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108728-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită majorarea prevederilor bugetare, la partea de venituri, paragraf 37.10.01. ”Donații și sponsorizări„ cu suma de 0,65 mii lei și concomitent, la partea de cheltuieli, respectiv la capitol 65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 0,65 mii lei;

 - adresa Liceului Tehnologic Transilvania Deva nr. 6002/04.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108867-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin.20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 9,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.06.01.”Deplasări interne, detașări,, transferări” cu suma de 4,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.06.02.”Deplasări în străinătate” cu suma de 5,00 mii lei și totodată virarea de credite bugetare la capitol 65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.05.30. ”Alte obiecte de inventar” cu suma de 11,00 mii lei, diminuarea art/alin. 20.06.01. ”Deplasări interne, detașări,, transferări” cu suma de 5,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.06.02.”Deplasări în străinătate” cu suma de 6,00 mii lei;

 - adresa Colegiului National “Decebal“ Deva nr.6005/04.11.2022, înregistrată la registratura   instituției sub nr. 22-108865-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 28,00 mii lei și majorarea art./alin. 20.01.04. .”Apă, canal, salubritate” cu suma de 28,00 mii lei;

 - adresa Liceului Teoretic „Teglas Gabor” Deva nr. 2372/04.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108864-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art/alin. 20.01.02.”Materiale pentru curățenie” cu suma de 8,00 mii lei, diminuarea 20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 30,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.05.”Carburanți și lubrifianți” cu suma de 10 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.06.”Piese de schimb” cu suma de 3,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 8,00 mii lei, majorarea art./alin.20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 7,70 mii lei, diminuarea art./alin. 20.05.30. ”Alte obiecte de inventar” cu suma de 10,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.14.”Protecția muncii” cu suma de 1,70 mii lei și totodată la subcapitol 65.13.00.”Învățământ antepreșcolar”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 4,00 mii lei, diminuarea 20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 2,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 2,00 mii lei;

 - adresa Școlii Gimnaziale „Andrei Șaguna” Deva nr. 3271/04.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-109080-PDV/07.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.01.”Învățământ secundar inferior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 20,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 25,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 45,00 mii lei;

 - adresa Liceului de Arte ”Sigismund Toduță” Deva nr. 5921/07.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-109612-PDV/07.11.2022, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare la cap.65.02.”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 71 ”Active nefinanciare”, art./alin. 71.01.30.”Alte active fixe” cu suma de 60,69 mii lei și concomitent modificarea listei de investiții;

 - adresa Liceului de Arte ”Sigismund Toduță”  Deva nr.6037/15.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-112637-PDV/15.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. ”Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.02.”Materiale pentru curatenie” cu suma de 1,48 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 80,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 5,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.07.”Transport” cu suma de 10,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.08.”Poștă, telecomunicații, radio, tv, internet” cu suma de 1,50 mii lei, majorarea art./alin.20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 50,98 mii lei, majorarea art./alin.20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 50,00 mii lei,

diminuarea art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 7,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.13. ”Pregătire profesională” cu suma de 3,00 mii lei;

 - adresa Clubului Sportiv Municipal Deva nr. 1353/01.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-108935-PDV/04.11.2022, prin intermediul căreia se solicită rectificarea bugetului în sensul suplimentării, la partea de venituri, la paragraf 36.10.50.”Alte venituri” și concomitent, la partea de cheltuieli, la cap. 67.10. “Cultura, recreere si religie”, subcapitol 67.05.01 “Sport”, titlul 71 ”Active nefinanciare”, art./alin. 71.01.30. Alte active fixe”, cu aceeași sumă și concomintent modificarea listei de investiții, respective introducerea a 2 buc. ”porți de fotbal aluminiu cu suport de oțel”;

• adresa Clubului Sportiv Municipal Deva nr. 1383/05.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-109935-PDV/08.11.2022, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea prevederilor bugetare și totodată virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 67.02.”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.01.”Sport”, la nivelul titulului 10 ”Cheltuieli de personal”, majorarea art./alin. 10.01.01.”Salarii de bază” cu suma de 9,00 mii lei, diminuarea art./alin. 10.01.17. ”Indemnizație de hrană” cu suma de 3,00 mii lei, majorarea art./alin. 10.01.30. ”Alte drepturi salariale în bani” cu suma de 118,00 mii lei, iar la nivelul titlului 20 ”Bunuri și servii”, majorarea art./alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 3,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.07.”Transport” cu suma de 100,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 25,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.03.01.”Hrană pentru oameni” cu suma de 100,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.05.30.”Alte obiecte de inventor” cu suma de 35,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.30.03.”Prime de asigurări” cu suma de 3,00 mii lei;

 - adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr.32830/08.11.2022, înregistrată la registratura    instituției sub nr. 22-109926-PDV/08.11.2022, prin intermediul căreia se solicită diminuarea prevederilor bugetare la cap. 68.02. ”Asigurări și asistență socială”, subcapitol 68.05.02 “Asistență socială în caz de invaliditate”, titlul 10 “Cheltuieli de personal”, art./ alin. 10.01.01 “Salarii de bază” cu suma de 690,00 mii lei, art./alin. 10.01.12 “Indemnizații plătite unor persoane din afara unității” cu suma de 80,00 mii lei, art./alin.10.01.17 “Indemnizații de hrană” cu suma de 50,00 mii lei, art./alin. “Vouchere vacanță” cu suma de 120,00 mii lei, art./alin.10.03.07 “Contribuția asiguratorie pentru muncă” cu suma de 60,00 mii lei și totodată virarea de credite bugetare la subcapitol 68.02.06. ”Asistență socială pentru familie și copii”, titlul 57 ”Asistență social”, prin majorarea art./alin.57.02.01.”Ajutoare sociale în numerar” cu suma de 82,00 mii lei și diminuarea art./alin. 57.02.02.”Ajutoare sociale în natură” cu suma de 82,00 mii lei;

• adresa Direcției de Asistență Socială Deva nr. 33617/14.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-112325-PDV/14.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.68.02. Asigurări și asistență socială”, subcapitol 68.50.50.”Alte cheltuieli în domeniul asistenței sociale”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, astfel: majorarea art/alin. 20.01.01.”Furnituri de birou” cu suma de 15,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 10,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.04.”Apă, canal și salubritate” cu suma de 5,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.05. ”Carburanți, lubrifianți” cu suma de 20,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 7,30 mii lei, diminuarea art./alin. 20.13.”Pregătire profesională” cu suma de 15,00 mii lei și diminuarea art./alin. 20.03.01.”Hrană pentru oameni” cu suma de 42,30 mii lei;

 - adresa Serviciului baze agrement nr. 22-110290-PDV/09.11.2022, prin intermediul căreia se solicită modificarea listei de investiții, în sensul introducerii pe lista de investiții a unei mașini de măturat zăpadă la cap.67.02.”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.03.02.”Întreținere, grădini publice, parcuri, baze sportive și de agrement”, titlul 71”Active nefinanciare, art./alin. 71.01.30. ”Alte active fixe”, cu suma de 20,00 mii lei;

 - adresa Serviciului baze agrement nr. 22-112046-PDV/14.11.2022, prin intermediul căreia se solicită modificarea listei de investiții, în sensul introducerii pe lista de investiții a unei imprimante fiscal Epson TM-T810F la cap.67.02.”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.03.02.”Întreținere, grădini publice, parcuri, baze sportive și de agrement”, titlul 71”Active nefinanciare, art./alin. 71.01.30. ”Alte active fixe”, cu suma de 3,10 mii lei;

 - adresa Serviciului baze agrement nr. 22-110285-PDV/09.11.2022, prin intermediul căreia se solicit virarea de credite bugetare în cadrul capitolului 67.02.”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.03.02.”Întreținere, grădini publice, parcuri, baze sportive și de agreement”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, respective prin diminuarea art./alin. 20.02.”Reparații curente” cu suma de 69,00 mii lei și majorarea art./alin. 20.04.04.”Dezinfectanți” cu suma de 69,00 mii lei;

 - adresa Serviciului Public de Întreținere și Gospodărire Municipală Deva nr. 10738/16.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub 22-113298-PVD/16.11.2022, prin intermediul căreia se solicită modificarea listei de investiții, în sensul introducerii în cadrul acesteia a unor poziții noi, respectiv server – 1 buc, cu suma de 30,00 mii lei și licențe server-2 buc., cu suma de 13,00 mii lei, la cap. cap.67.02. ”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.05.03.02.”Întreținere, grădini publice, parcuri, baze sportive și de agrement”, titlul 71”Active nefinanciare, art./alin. 71.01.30. ”Alte active fixe”;

 - adresa Centrului Cultural “Drăgan Muntean” Deva nr.3195/15.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-112827-PDV/15.11.2022, prin intermediul căreia se solicită majorarea bugetului la evenimentele finanțate din bugetul local, respectiv prin majorarea evenimentului “Revelion” cu suma de 100,00 mii lei și introducerea unui eveniment nou “Concert de Anul Nou” cu suma de 100,00 mii lei, în cadrul capitolului 67.02. ”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.03.06. ”Case de Cultură”, titlul 59 “Alte cheltuieli”, art./alin.59.22.”Acțiuni cu caracter științific și socio-cultural”;

- adresa Colegiului Național Pedagogic “Regina Maria” Deva nr.1874/17.11.2022, înregistrată la registratura instituției sub nr. 22-113674-PDV/17.11.2022, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare în cadrul cap.65.02. “Învățământ”, subcapitol 65.04.02. ”Învățământ secundar superior”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin diminuarea art./alin. 20.01.03.”Încălzit, iluminat și forță motrică” cu suma de 70,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.04.”Apă, canal, salubritate” cu suma de 15,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.01.09. “Materiale cu caracter functional” cu suma de 5,00 mii lei, diminuarea art./alin.20.02.”Reparații curente” cu suma de 8,00 mii lei, diminuarea art./alin.20.06.01.”Deplasări interne, detașări, transferări” cu suma de 3,50 mii lei, diminuarea art./alin. 20.14.”Protecția muncii” cu suma de 4,00 mii lei, majorarea art./alin.20.05.30.”Alte obiecte de inventar” cu suma de 75,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.02.”Materiale pentru curatenie” cu suma de 1,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.07.”Transport” cu suma de 6,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.01.30.”Alte bunuri și servicii pentru întreținere și funcționare” cu suma de 17,50 mii lei,  majorarea art./alin.20.30.30. “Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 6,00 mii lei, iar la capitol 65.10. ”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. „Ale cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”,  diminuarea art./alin. 20.03.01. „Hrană pentru oameni” cu suma de 30,00 mii lei și majorarea art./alin.20.05.30. „Alte obiecte de inventar” cu suma de 30,00 mii lei;

Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.43/10.02.2022, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2022 și a estimărilor pentru anii 2023-2025;

Ținând cont de prevederile H.G. nr.1306/2022, privind alocarea unei sume din Fondul de rezervă bugetară la dispoziţia Guvernului, prevăzut în bugetul de stat pe anul 2022, pentru unele unităţi administrativ-teritoriale;

Având în vedere nota justificativă și referatul întocmite de către Serviciul investiții și înregistrate la registratura instituției sub nr. 22-113669-PDV/17.11.2022, respectiv nr. 22-113671-PDV-17.11.2022;

Din analiza efectuată în cadrul Serviciului, financiar, contabilitate, la data de 17.11.2022, se constată necesitatea efectuării virărilor de credite bugetare între capitole, în vederea asigurării prevederilor bugetare pentru funcționarea ordonatorilor terțiari de credite.

Raportat la cele enunțate mai sus, la partea de cheltuieli, pe capitole si subcapitole, se produc următoarele modificări: 

• cap.51.02. ”Autorități publice și acțiuni externe”, titlul 20 ”Bunuri și servicii” se majorează cu suma de 260,00 mii lei;
• §     cap.65.02. ”Învățământ”, titlul 20 ”Bunuri și servicii” se majorează cu suma de 30,00 mii lei, titlul 58 ”Proiecte cu finanțare FEN aferente cadrului financiar 2014-2020” se majorează cu suma de 21,48 mii lei și titlul 71 ”Active nefinanciare” se diminuează cu suma de 60,69 mii lei;
• §     cap.67.02. ”Cultură, recreere și religie”, titlul 10 ”Cheltuieli de personal” se majorează cu suma de 57,05 mii lei, titlul 20 ”          Bunuri și servicii” se majorează cu suma de 510,00 mii lei,  titlul 59 ”Alte cheltuieli cu suma de 200,00 mii lei, iar titlul 71 ”Active nefinanciare se majorează cu suma de 66,10 mii lei;
• §     cap.68.02. ”Asigurări și asistență socială”, titlul 10 ”Cheltuieli de personal” se diminuează cu suma de 1.000,00 mii lei;
• §     cap.70.02. ”Locuințe, servicii și dezvoltare publică”, titlul 71”Active nefinanciare” se majorează cu suma de 351,73 mii lei;
• §     cap.84.02. ”Transporturi”, titlul 20 ”Bunuri și servicii” se diminuează cu suma de 824,00 mii lei și titlul 40 ”Subvenții” se majorează cu suma de 824,00 mii lei.

Totodată se produc modificări la BUGETUL AUTOFINANŢATELOR, astfel:

• capitolul 65.10. “Învățământ”, subcapitol 65.10.50. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 10 “Cheltuieli de personal” se majorează cu suma de 20,50 mii lei,  titlul 20 ”Bunuri și servicii” se diminuează cu 29,35 mii lei, titlul 55”Alte transferuri” se majorează cu suma de 30,00 mii lei,
• capitolul 67.10. ”Cultură, recreere și religie”, subcapitol 67.10.05.01.”Sport”, titlul 71”Active nefinanciare” se majorează cu suma de 11,60 mii lei.

          Din punct de vedere economic sunt incidente şi aplicabile prevederile art.19 din Legea finanțelor publice nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora:

” Aprobarea şi rectificarea bugetelor

(1) Bugetele locale şi celelalte bugete prevăzute la art. 1 alin. (2) se aprobă astfel:

a) bugetele locale, bugetele împrumuturilor externe şi interne şi bugetele fondurilor externe nerambursabile, de către consiliile locale ale comunelor, oraşelor, municipiilor, sectoarelor, judeţelor şi de Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz;

b) bugetele instituţiilor publice, de către consiliile prevăzute la lit. a), în funcţie de subordonarea acestora.

(2) Pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba rectificarea bugetelor prevăzute la alin. (1) lit. a) şi b), în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a legii de rectificare a bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale ordonatorilor principali de credite. Rectificărilor bugetelor locale li se vor aplica aceleaşi proceduri ca şi aprobării iniţiale a acestora, cu exceptia termenelor din calendarul bugetar.”

            Cu respectarea prevederilor art.48 din Legea nr.273/2006, privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora:

”Monitorizarea de către ordonatorii principali de credite a proiectelor de investiţii

(1) În situaţia în care, pe parcursul execuţiei bugetare, din motive obiective, implementarea unui proiect de investiţii nu se poate realiza conform proiecţiei bugetare, ordonatorii principali de credite ai bugetelor locale pot propune autorităţilor deliberative, până la data de 31 octombrie, aprobarea redistribuirii fondurilor între proiectele înscrise în programul de investiţii.

(2) Ordonatorii principali de credite sunt responsabili de utilizarea eficientă a fondurilor alocate investiţiilor, precum şi de realizarea obiectivelor de investiţii incluse în programele de investiţii.”

            Au fost respectate prevederile Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.1954/2005 pentru aprobarea Clasificatiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.

            Din punct de vedere economic proiectul de hotărâre îndeplineşte condiţiile legale pentru a fi supus dezbaterii şi aprobării Consiliului local.

Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.43/10.02.2022, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2022 și a estimărilor pentru anii 2023-2025;

Ținând cont de prevederile H.G. nr.1306/2022, privind alocarea unei sume din Fondul de rezervă bugetară la dispoziţia Guvernului, prevăzut în bugetul de stat pe anul 2022, pentru unele unităţi administrativ-teritoriale;

În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera c) și ale art. 49 alin.(5), alin.(6) și alin.(7) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.317/2021 a bugetului de stat pe anul 2022, cu modificările și completările ulterioare;

            În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.b), alin.(4) lit.a), ale art.139 alin. (3) lit. a) şi art. 196 alin.1 litera a) din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, apreciem că proiectul de hotărâre privind rectificarea bugetului general al Municipiului Deva pe anul 2022 poate fi supus dezbaterii și aprobării Consiliului local al municipiului Deva.

Direcţia juridică și administrație publică locală                            Director executiv Direcția economică

                   Oana Diana Mura                                                                               Claudia Maria Stoica