Raport la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului local pe anul 2024
În conformitate cu art. 39. alin. (6) din Legea nr. 273/2006 a finanțelor publice locale, cu modificările și completările ulterioare proiectul de buget local se aprobă de autoritățile deliberative în termen de maximum 45 de zile de la data publicării Legii bugetului de stat în Monitorul Oficial. Bugetul de stat pe anul 2024 a fost aprobat prin Legea nr. 421 din 28 decembrie 2023, iar publicarea în Monitorul Oficial, Partea I nr. 1187 din 29 decembrie 2023, a impus întocmirea și respectarea calendarului de aprobare a bugetului local.
Legea bugetului de stat stabilește structura veniturilor și destinația cheltuielilor bugetelor locale, regimul acestora, precum și responsabilitățile instituțiilor publice implicate în procesul de execuție al acestora, iar Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare stabilește principiile, cadrul general și procedurile privind formarea, administrarea, angajarea și utilizarea fondurilor publice locale, precum și responsabilitățile autorităților administrației publice locale.
Proiectul de buget întocmit în conformitate cu prevederile menționate mai sus, a fost afișat la sediul instituției, pe site-ul instituției www.comunafacaeni.ro. Fundamentarea veniturilor proprii ale bugetului local, conform Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, se bazează pe constatarea și evaluarea materiei impozabile și a bazei de impozitare, în funcție de care se calculează impozitele și taxele aferente, ținându-se cont de H.C.L. nr. 19/2023 privind aprobarea taxelor și impozitelor locale pe anul 2024, evaluarea serviciilor prestate și a veniturilor obținute din acestea, în scopul evaluării corecte a veniturilor. Cheltuielile bugetului local sunt fundamentate, dimensionate și repartizate pe destinații, respectiv pe acțiuni, activități, programe, proiecte, obiective şi se efectuează în concordanța cu atribuțiile care îi revin autorității administrației publice locale, cu prioritățile stabilite de acesta, în vederea funcționarii și în interesul colectivității locale. Stabilirea cheltuielilor bugetului local s-a efectuat în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor, estimate a se realiza, iar pe parcursul anului 2024, pe lângă masurile de reducere a cheltuielilor neeficiente se va proceda la creșterea gradului de colectare a veniturilor proprii.
- Veniturile bugetului local estimate pe anul 2024 in suma de 21.506.900 lei, se compun din:
| Denumirea indicatorilor | Cod clasificatie | Program Anual |
| ||
| Impozit pe venit | 03.02. | 47.000 |
| ||
| Impozit pe venit din transformarea proprietatilor imobiliare | 03.02.18 | 47.000 |
| ||
| Cote si sume defalcate din impozitul pe venit | 04.02 | 2.352.000 |
| ||
| Cote defalcate din impozitul pe venit | 04.02.01 | 1.108.000 |
| ||
| Sume alocate de consiliul judetean pentru echilibrare | 04.02.04 | 644.000 |
| ||
| Sume alocate din impozitul pe venit 7,5% | 04.02.05 | 600.000 |
| ||
| IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE | 07.02. | 2.178.300 |
| ||
| Impozit si taxe pe cladiri | 07.02.01 | 815.200 |
| ||
| Impozit pe cladiri persoane fizice | 07.02.01.01 | 109.400 |
| ||
| Impozit si taxe pe cladiri persoane juridice | 07.02.01.02 | 705.800 |
| ||
| Impozit si taxe pe teren | 07.02.02 | 1.332.500 |
| ||
| Impozit pe terenuri persoane fizice | 07.02.02.01 | 197.800 |
| ||
| Impozit si taxe pe teren persoane juridice | 07.02.02.02 | 29.800 |
| ||
| Impozit teren din extravilan | 07.02.02.03 | 1.104.900 |
| ||
| Taxa judiciara timbru | 07.02.03 | 30.600 |
| ||
| Sume defalcate din TVA | 11.02 | 5.418.000 |
| ||
| Sume defalcate din TVA –pentru finantarea chelt.descentralizate | 11.02.02 | 2.990.000 |
| ||
| Sume defalcate din TVA pentru echilibrare | 11.02.06 | 2.428.000 |
| ||
| Taxe pentru utilizarea bunurilor | 16.02 | 351.400 |
| ||
| Impozit pe mijloace de transport | 16.02.02 | 290.600 |
| ||
| Impozit pe mijloace de transport persoane fizice | 16.02.02.01 | 228.700 |
| ||
| Impozit pe mijloace de transport persoane juridice | 16.02.02.02 | 61.900 |
| ||
| Taxe si tarife autorizatii | 16.02.03 | 60.800 |
| ||
| Alte impozite si taxe ficale | 18.02 | 2.500 |
| ||
| Alte impozite si taxe | 18.02.50 | 2.500 |
| ||
| Venituri din proprietate | 30.02 | 150.600 |
| ||
| Venituri din concesiuni | 30.02.05 | 150.600 |
| ||
| Venituri din taxe administrative,eliberari | 34.02 | 7.100 |
| ||
| Taxe extrajudiciare de timbru | 34.02.02 | 7.100 |
| ||
| Amenzi , penalitati si confiscari | 35.02 | 258.400 |
| ||
| Venituri din amenzi si alte sanctiuni | 35.02.01 | 258.400 |
| ||
| Diverse venituri | 36.02 | 284.800 |
| ||
| taxe speciale | 36.02.06 | 278.600 |
| ||
| Alte venituri | 36.02.50 | 6.200 |
| ||
| Varsaminte de la functionare la dezvoltare | 37.02.03 | -446.400 |
| ||
| Varsaminte din sectiunea functionare cu plus | 37.02.04 | 446.400 |
| ||
| Subventii de la bugetul de stat | 42.02. | 10.456.800 |
| ||
| Subventii pentru acordarea ajutoarelor incalzirea locuintei | 42.02.34 | 300.000 |
| ||
| Subventii pentru finantarea sanatatii | 42.02.41 | 129.000 |
| ||
| Alocari de sume din PNNR | 42.02.89 | 27.800 |
| ||
| Subventii program Anghel Saligny | 42.02.87 | 10.000.000 |
| ||
| TOTAL VENITURI |
| 21.506.900 |
| ||
Cheltuieli total, din care: | 26.128.900 | |||||
Cheltuieli de personal | 5.635.500 | |||||
Bunuri si servicii | 3.256.200 | |||||
Fond rezerva bugetara | 20.000 | |||||
Asistenta sociala(indemnizatii persoane handicap, ajutor social si incalzire) | 1.430.000 | |||||
Drepturi copii cu cerinte educationale (CES) | 241.000 | |||||
Alte cheltuieli-sustinerea cultelor | 50.000 | |||||
Transfer serv public apa si canal | 300.000 | |||||
Sume destinate finantarii programelor sportive | 80.000 | |||||
Sume aferente persoane cu handicap neincadrate | 20.000 | |||||
Proiecte cu finantare PNRR | 27.800 | |||||
FSE finantare nerambursabila | 264.400 | |||||
Cheltuieli de capital | 14.804.000 | |||||
| CHELTUIELI PE ACTIVITATI |
| ||||
1. | Autoritati publice | 3.287.400 | ||||
| -cheltuieli de personal | 2.083.400 | ||||
| -bunuri si servicii | 964.000 | ||||
| -asistenta sociala | 10.000 | ||||
| -sume personae cu handicap neincadrate | 20.000 | ||||
| -cheltuieli de capital | 210.000 | ||||
2. | Alte servicii publice generale(PSI) | 996.800 | ||||
| -cheltuieli de personal | 838.800 | ||||
| -bunuri si servicii | 138.000 | ||||
| -fond rezerva bugetara | 20.000 | ||||
3. | Invatamint | 1.331.400 | ||||
| -cheltuieli de personal | 40.500 | ||||
| -bunuri si servicii | 465.500 | ||||
| -asistenta sociala | 241.000 | ||||
| -cheltuieli titlul 58 proiecte | 264.400 | ||||
| -cheltuieli de capital | 320.000 | ||||
4. | Sanatate | 146.000 | ||||
| -cheltuieli de personal | 129.000 | ||||
| -bunuri si servicii | 7.000 | ||||
| -cheltuieli de capital | 10.000 | ||||
5. | Cultura, religie, sport | 865.000 | ||||
| -bunuri si servicii | 235.000 | ||||
| -alte cheltuieli –sustinerea cultelor | 50.000 | ||||
| - Sume destinate finantarii programelor sportive | 80.000 | ||||
| -cheltuieli de capital | 500.000 | ||||
6. | Asistenta sociala | 4.110.300 | ||||
| -cheltuieli de personal | 2.476.300 | ||||
| -bunuri si servicii | 204.000 | ||||
| -ajutor incalzire, indemnizatii persoane handicap | 1.420.000 | ||||
| -cheltuieli de capital | 10.000 | ||||
7. | Servicii si dezvoltare publica | 727.500 | ||||
| -cheltuieli de personal | 67.500 | ||||
| -bunuri si servicii | 360.000 | ||||
| -transferuri serv apa si canal | 300.000 | ||||
8. | Protectia mediului(salubritate,canalizare) | 11.134.500 | ||||
| -bunuri si servicii | 752.700 | ||||
| -proiecte cu finantare PNRR | 27.800 | ||||
| -cheltuieli de capital | 10.354.000 | ||||
9. | Transporturi, drumuri si poduri | 3.530.000 | ||||
| -bunuri si servicii | 130.000 | ||||
| -cheltuieli de capital | 3.400.000 | ||||
2. Bugetul activitatilor autofinantate
Venituri totale, din care | ||
Venituri proprii | 319.000 | |
Cheltuieli total, din care: | 334.900 | |
Cheltuieli personal | 119.600 | |
Bunuri si servicii | 215.300 | |
| CHELTUIELI PE ACTIVITATI |
|
1. | Invatamint | 30.900 |
| -bunuri si servicii | 30.900 |
2. | Taxa piata | 4.000 |
| -bunuri si servicii | 4.000 |
3. | Alimentarea cu apa si canal | 300.000 |
| -cheltuieli personal -cheltuieli bunuri si servicii | 119.600 180.400 |
- Estimarile veniturilor bugetului local pe anii 2025-2027 sunt:
Denumire indicator | Estimari 2025 | Estimari 2026 | Estimari 2027 |
TOTAL VENITURI | 11.859.500 | 12.389.500 | 12.972.000 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 11.359.500 | 11.389.500 | 11.710.500 |
-impozit venit | 60.000 | 65.000 | 75.000 |
-cote si sume defalcate | 2.032.000 | 2.277.000 | 2.561.000 |
-impozite si taxe pe proprietate | 2.994.500 | 3.183.000 | 3.375.000 |
-sume defalcate tva | 4.829.000 | 4.891.000 | 4.967.000 |
-taxa utilizare bunuri | 410.000 | 435.000 | 460.000 |
-venituri nefiscale | 1.095.500 | 1.100.000 | 1.095.500 |
-subventii alte bugete | 434.500 | 434.500 | 434.500 |
-varsaminte de la sect functionare | -500.000 | -1.000.000 | -1261.500 |
SECTIUNEA DEZVOLTARE | 500.000 | 1.000.000 | 1.261.500 |
Varsaminte de la functionare | 500.000 | 1.000.000 | 1.261.500 |
2. Estimarile cheltuielilor bugetului local pe anii 2025-2027 sunt:
Denumire indicator | Estimari 2025 | Estimari 2026 | Estimari 2027 |
TOTAL CHELTUIELI | 11.859.500 | 12.389.500 | 12.972.000 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 11.359.500 | 11.389.500 | 11.710.500 |
-cheltuieli personal | 5.889.000 | 5.890.500 | 6.192.000 |
-bunuri si servicii | 3.169.500 | 3.141.000 | 3.153.500 |
-fond rezerva | 20.000 | 20.000 | 20.000 |
-asistenta sociala | 1.510.000 | 1.510.000 | 1.510.000 |
-alte cheltuieli | 220.000 | 270.000 | 270.000 |
-asistenta sociala invatamint CES | 251.000 | 258.000 | 265.000 |
-transferuri | 300.000 | 300.000 | 300.000 |
SECTIUNEA DEZVOLTARE | 500.000 | 1.000.000 | 1.261.500 |
-cheltuieli de capital | 500.000 | 1.000.000 | 1.261.500 |
3. Estimarile veniturilor bugetului din venituri proprii si subventii pe anii 2025-2027 sunt:
Denumire indicator | Estimari 2025 | Estimari 2026 | Estimari 2027 |
TOTAL VENITURI | 319.000 | 319.000 | 319.000 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 319.000 | 319.000 | 319.000 |
-taxa piata | 4.000 | 4.000 | 4.000 |
-venituri din concesiuni | 15.00 | 15.000 | 15.000 |
-subventii pentru institutii publice | 300.000 | 300.000 | 300.000 |
Denumire indicator | Estimari 2025 | Estimari 2026 | Estimari 2027 |
TOTAL CHELTUIELI | 319.000 | 319.000 | 319.000 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 319.000 | 319.000 | 319.000 |
-cheltuieli personal | 119.600 | 119.600 | 119.600 |
-bunuri si servicii | 199.400 | 199.400 | 199.400 |
4. Estimarile bugetului din venituri proprii si subventii pe anii 2025-2027 sunt prezentate pe capitole bugetare atat la venituri cat si la cheltuieli in anexa nr.1 din prezenta hotărâre.
Șef Serviciu Economic, Achiziții și Urbanism,
Ana Ioniță