În conformitate cu art. 39, alin. (6) din Legea nr. 273/2006 a finanțelor publice locale, cu modificările și completările ulterioare proiectul de buget local se aprobă de autoritățile deliberative în termen de maximum 45 de zile de la data publicării Legii bugetului de stat în Monitorul Oficial.
Bugetul de stat pe anul 2023 a fost aprobat prin Legea nr. 368 din 19 decembrie 2022, iar publicarea în Monitorul Oficial, Partea I nr. 1214 din 19 decembrie 2022, in vigoare de la 22 decembrie 2022, a impus întocmirea și respectarea calendarului de aprobare a bugetului local.
Legea bugetului de stat stabilește structura veniturilor și destinația cheltuielilor bugetelor locale, regimul acestora, precum și responsabilitățile instituțiilor publice implicate în procesul de execuție al acestora, iar Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare stabilește principiile, cadrul general și procedurile privind formarea, administrarea, angajarea și utilizarea fondurilor publice locale, precum și responsabilitățile autorităților administrației publice locale.
Proiectul de buget întocmit în conformitate cu prevederile menționate mai sus, a fost afișat la sediul instituției, pe site-ul instituției www.comunafacaeni.ro .
Fundamentarea veniturilor proprii ale bugetului local, conform Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare, se bazează pe constatarea și evaluarea materiei impozabile și a bazei de impozitare, în funcție de care se calculează impozitele și taxele aferente, ținându-se cont de H.C.L. nr. 29/2022 privind aprobarea impozitelor și taxelor locale pe anul 2023, evaluarea serviciilor prestate și a veniturilor obținute din acestea, în scopul evaluării corecte a veniturilor.
Cheltuielile bugetului local sunt fundamentate, dimensionate și repartizate pe destinații, respectiv pe acțiuni, activități, programe, proiecte, obiective şi se efectuează în concordanța cu atribuțiile care îi revin autorității administrației publice locale, cu prioritățile stabilite de acesta, în vederea funcționarii și în interesul colectivității locale.
Stabilirea cheltuielilor bugetului local s-a efectuat în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor, estimate a se realiza, iar pe parcursul anului 2023, pe lângă masurile de reducere a cheltuielilor neeficiente se va proceda la creșterea gradului de colectare a veniturilor proprii.
- Veniturile bugetului local estimate pe anul 2023 in suma de 11.149.900 lei, se compun din:
Denumirea indicatorilor | Cod clasificație | Program Anual |
Impozit pe venit | 03.02. | 8.200 |
Impozit pe venit din transformarea proprietăților imobiliare | 03.02.18 | 8.200 |
Cote si sume defalcate din impozitul pe venit | 04.02 | 2.603.000 |
Cote defalcate din impozitul pe venit | 04.02.01 | 1.303.000 |
Sume alocate de consiliul județean pentru echilibrare | 04.02.04 | 750.000 |
Sume alocate din impozitul pe venit 7,5% | 04.02.05 | 550.000 |
IMPOZITE SI TAXE PE PROPRIETATE | 07.02. | 2.500.700 |
Impozit si taxe pe clădiri | 07.02.01 | 1.139.000 |
Impozit pe clădiri persoane fizice | 07.02.01.01 | 136.500 |
Impozit si taxe pe clădiri persoane juridice | 07.02.01.02 | 1.002.500 |
Impozit si taxe pe teren | 07.02.02 | 1.336.100 |
Impozit pe terenuri persoane fizice | 07.02.02.01 | 239.600 |
Impozit si taxe pe teren persoane juridice | 07.02.02.02 | 24.400 |
Impozit teren din extravilan | 07.02.02.03 | 1.072.100 |
Taxa judiciara timbru | 07.02.03 | 25.600 |
Sume defalcate din TVA | 11.02 | 4.822.000 |
Sume defalcate din TVA –pentru finanțarea chelt. descentralizate | 11.02.02 | 2.665.000 |
Sume defalcate din TVA pentru echilibrare | 11.02.06 | 2.157.000 |
Taxe pentru utilizarea bunurilor | 16.02 | 283.600 |
Impozit pe mijloace de transport | 16.02.02 | 244.500 |
Impozit pe mijloace de transport persoane fizice | 16.02.02.01 | 201.600 |
Impozit pe mijloace de transport persoane juridice | 16.02.02.02 | 42.900 |
Taxe si tarife autorizații | 16.02.03 | 39.100 |
Alte impozite si taxe fiscale | 18.02 | 500 |
Alte impozite si taxe | 18.02.50 | 500 |
Venituri din proprietate | 30.02 | 130.400 |
Venituri din concesiuni | 30.02.05 | 130.400 |
Venituri din taxe administrative, eliberări | 34.02 | 7.700 |
Taxe extrajudiciare de timbru | 34.02.02 | 7.700 |
Amenzi , penalități si confiscări | 35.02 | 243.500 |
Venituri din amenzi si alte sancțiuni | 35.02.01 | 243.500 |
Diverse venituri | 36.02 | 48.000 |
taxe speciale | 36.02.06 | 37.100 |
Alte venituri | 36.02.50 | 10.900 |
Vărsăminte de la funcţionare la dezvoltare | 37.02.03 | -23.000 |
Vărsăminte din secțiunea funcţionare cu plus | 37.02.04 | 23.000 |
Subvenții de la bugetul de stat | 42.02. | 391.000 |
Subvenții pentru acordarea ajutoarelor încălzirea locuinței | 42.02.34 | 271.000 |
Subvenții pentru finanțarea sănătății | 42.02.41 | 120.000 |
Sume primate FSE | 48.02 | 111.300 |
Prefinanțare | 48.02.03 | 111.300 |
TOTAL VENITURI |
| 11.149.900 |
Cheltuieli total, din care: | 15.587.400 | |
Cheltuieli de personal | 5.111.000 | |
Bunuri si servicii | 3.782.500 | |
Fond rezerva bugetara | 40.000 | |
Asistenta sociala(indemnizații persoane handicap, ajutor social si încălzire) | 1.167.000 | |
Drepturi copii cu cerințe educaționale (CES) | 199.000 | |
Burse învățământ | 355.000 | |
Alte cheltuieli-susținerea cultelor | 261.100 | |
Sume aferente persoane cu handicap neîncadrate | 100.000 | |
cheltuieli capital titlul 58 | 539.600 | |
Cheltuieli de capital | 4.032.200 | |
| CHELTUIELI PE ACTIVITATI |
|
1. | Autorități publice | 3.385.200 |
| -cheltuieli de personal | 1.808.000 |
| -bunuri si servicii | 975.000 |
| -asistenta sociala | 20.000 |
| -sume persoane cu handicap neîncadrate | 100.000 |
| -cheltuieli de capital | 482.200 |
2. | Alte servicii publice generale(PSI) | 1.010.000 |
| -cheltuieli de personal | 822.000 |
| -bunuri si servicii | 148.000 |
| -fond rezerva bugetara | 40.000 |
3. | Învățământ | 1.780.000 |
| -cheltuieli de personal | 35.000 |
| -bunuri si servicii | 603.000 |
| -asistenta sociala | 225.000 |
| -burse | 355.000 |
| -cheltuieli titlul 58 proiecte | 262.000 |
| -cheltuieli de capital | 300.000 |
4. | Sănătate | 530.000 |
| -cheltuieli de personal | 120.000 |
| -bunuri si servicii | 10.000 |
| -cheltuieli de capital | 400.000 |
5. | Cultura, religie, sport | 1.598.100 |
| -bunuri si servicii | 282.000 |
| -alte cheltuieli –susținerea cultelor | 261.100 |
| -cheltuieli de capital | 1.055.000 |
6. | Asistenta sociala | 3.564.500 |
| -cheltuieli de personal | 2.260.000 |
| -bunuri si servicii | 183.500 |
| -ajutor încălzire, indemnizații persoane handicap | 1.121.000 |
7. | Servicii si dezvoltare publica | 1.067.600 |
| -cheltuieli de personal | 66.000 |
| -bunuri si servicii | 389.000 |
| -cheltuieli capital titlul 58 | 277.600 |
| -cheltuieli de capital | 335.000 |
8. | Protecția mediului(salubritate, canalizare) | 992.000 |
| -bunuri si servicii | 682.000 |
| -cheltuieli de capital | 310.000 |
9. | Transporturi, drumuri si poduri | 1.660.000 |
| -bunuri si servicii | 510.000 |
| -cheltuieli de capital | 1.150.000 |
- Bugetul activităților autofinanțate
Venituri totale, din care | 22.000 | |
Venituri proprii | 22.000 | |
Cheltuieli total, din care: | 22.000 | |
Bunuri si servicii | 22.000 | |
| CHELTUIELI PE ACTIVITATI |
|
1. | Învățământ | 18.000 |
| -bunuri si servicii | 18.000 |
2. | Taxa piața | 4.000 |
| -bunuri si servicii | 4.000 |
- Estimările veniturilor bugetului local pe anii 2024-2026 sunt:
Denumire indicator | Estimări 2024 | Estimări 2024 | Estimări 2026 |
TOTAL VENITURI | 11.207.500 | 11.313.500 | 11.995.500 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 10.517.000 | 11.156.000 | 11.270.000 |
-impozit venit | 9.000 | 9.000 | 9.000 |
-cote si sume defalcate | 2.858.000 | 3.894.000 | 4.616.000 |
-impozite sit axe pe proprietate | 3.242.000 | 2.753.000 | 2.835.000 |
-sume defalcate tva | 3.772.000 | 3.526.000 | 3.382.000 |
-taxa utilizare bunuri | 400.000 | 303.000 | 311.000 |
-venituri nefiscale | 656.000 | 558.000 | 572.000 |
-subvenții alte bugete | 270.000 | 270.000 | 270.000 |
-vărsăminte de la sect. funcţionare | -690.500 | -157.500 | -725.500 |
SECTIUNEA DEZVOLTARE | 690.500 | 157.500 | 725.500 |
Vărsăminte de la funcţionare | 690.500 | 157.500 | 725.500 |
- estimările cheltuielilor bugetului local pe anii 2024-2026 sunt:
Denumire indicator | Estimări 2024 | Estimări 2025 | Estimări 2026 |
TOTAL CHELTUIELI | 11.207.500 | 11.313.500 | 11.995.500 |
SECTIUNEA FUNCTIONARE | 10.517.000 | 11.156.000 | 11.270.000 |
-cheltuieli personal | 5.329.000 | 5.409.000 | 5.483.000 |
-bunuri si servicii | 3.158.000 | 3.657.000 | 3.707.000 |
-fond rezerva | 50.000 | 50.000 | 50.000 |
-asistenta sociala | 1.275.000 | 1.285.000 | 1.295.000 |
-Burse | 355.000 | 355.000 | 355.000 |
-alte cheltuieli | 350.000 | 400.000 | 380.00 |
SECTIUNEA DEZVOLTARE | 690.500 | 157.500 | 725.500 |
-cheltuieli de capital | 690.500 | 157.500 | 725.500 |
(3)Estimările bugetului local pe anii 2024-2026 sunt prezentate pe capitole bugetare atât la venituri cat si la cheltuieli in anexa.