Nr. crt | Explicații | Sold final- lei- |
|
1 | Inventarierea mijloacelor fixe- |
|
|
| Situația scriptică CLASA 2 conform balanței contabile de la luna decembrie anul 2025 din care: |
|
|
| Cont debitor 205 „Licențe și brevete” | 1.099,80 |
|
Cont debitor 208 „ alte active necorporale” | 255.587,88 |
| |
Cont debitor 211 Terenuri și amenajări la terenuri | 26.538.242,17 |
| |
Cont debitor 212 construcții | 65.858.787,86 |
| |
Cont debitor 213 Instalații tehnice, mijloace de transport, animale și plantații | 2.171.161,82 |
| |
Cont debitor 214 Mobilier, aparatură birotică, echipamente de protecție a valorilor umane, material și alte active fixe corporale. | 1.294.667,21
|
| |
Cont debitor 231 active fixe corporale în curs de execuție. | 20.470.400,38 |
| |
Cont debitor 260 Titluri de participare | 5,000,00 |
| |
Cont debitor 280 si 281 amortizări privind activele fixe corporale si necorporale | 983.074,62 |
| |
2 | Inventarierea materialelor |
|
|
| Situația scriptică CLASA 3 conform balanței contabile de la luna decembrie anul 2025 din care: |
|
|
| Cont debitor 302 materiale consumabile- | 14.464,87 |
|
Cont debitor 303 Materiale de natura obiectelor de inventar | 1.101.698,85 |
| |
II | Inventarierea elementelor de pasiv |
|
|
1 | Inventarierea datoriilor |
|
|
| Situația scriptică CLASA 4 conform balanței contabile luna decembrie 2024 |
|
|
a | Datorii comerciale total din care: |
|
|
b | Cont debitor 401-furnizori | 27.822,21 |
|
Cont debitor 404-furnizori de active fixe | 1.613.090,67 |
| |
|
|
| |
cont debitor 481-decontări între instituția superioară și instituțiile subordonate | 389.947,65 |
| |
Datorii legate de personal | 372.050,99 |
| |
Cont debitor 421-personal-salarii datorate | 171.640,00 |
| |
Cont debitor 425-avansuri acordate personalului | 0,00 |
| |
Cont debitor 427-rețineri din salarii și din alte drepturi datorate terților | 2.626,00 |
| |
Cont debitor 428-alte datorii și creanțe în legătură cu personalul | 1.751,99 |
| |
Cont debitor 431-asigurări sociale | 105.521,00 |
| |
Cont debitor 438-alte datorii sociale | 74.646,00 |
| |
Cont debitor 444-impozit pe venitul din salarii și din alte drepturi | 15.866,00 |
| |
Cont debitor 448-alte datorii și creanțe cu bugetul | 0,00 |
| |
2 | Inventarierea creațelor bugetare |
|
|
| Situația scriptică- CLASA 4 debit conform balanței contabile la finele anului 2025 în cont de debit și cont de credit din care:. |
|
|
| cont debitor ct.461 ” debitori | 419,00 |
|
| Cont 462- creditori diversi | 28.475,61 |
|
| cont debitor 464-creanțe ale bugetului local | 2.801.328,45 |
|
| cont debitor 467-creditori ai bugetelor | 6.525,53 |
|
| cont debitor 468-împrumuturi pe termen scurt acordate potrivit legii | 0,00 |
|
3 | Inventarierea disponibilităților |
|
|
a | Situația scriptică CLASA V din conturile din trezorerie conform balanței contabile de la luna decembrie 2025 |
|
|
| cont 516 disponibil din împrumuturi interne contractate de autoritățile administrației publice locale | 0,00 |
|
| Cont.519-împrumuturi pe termen scurt | 0,00 |
|
| cont 521 Disponibil al bugetului local | 1.207.061,56 |
|
cont 531 casa | 0,00 |
| |
Cont 532- alte valori | 24.443,52 |
| |
cont 550 Disponibil din fonduri speciale | 1.751,99 |
| |
cont 552 Disponibil cont sume de mandat | 28.465,61 |
| |
cont 562 Disponibil din active. Autofinanțate din venituri proprii | 32,00 |
| |
Cont 581-viramente interne | 0,00 |
| |
Cont 602-chelt.cu materiale consumabile | 0,00 |
| |
| Cont 603-chelt.cu materiale de natura obiectelor de inventar | 0,00 |
|
| Cont 610-chelt.ptivind energia și apa | 0,00 |
|
| Cont 611-chelt.cu întreținere și reparații | 0,00 |
|
| Cont 613-chelt.cu primele de asigurare | 0,00 |
|
| Cont 624-chelt.cu transportul de bunuri și persoane | 0,00 |
|
b | Situația scriptică CLASA 5 conform balanței contabile luna decembrie 2025 | 1,751,99 |
|
| Sold debitor cont (550)-428 | 1.751,99 |
|
| Situația faptică din registrul unic de venituri, raportate de operatorul de rol ca rămășițe an current la 30.12.2025 pe categorii de venituri |
|
|
| CENTRALIZATOR LISTĂ RĂMĂȘIȚĂ- SURSA A | 3.028.300,21 |
|
| Impozit clădiri –PF | 138.981,62 |
|
| Impozit clădiri- PJ | 790.11 |
|
| Impozit teren –PF | 206.759,97 |
|
| Impozit teren- PJ | 663,29 |
|
| Impozit teren extravilan | 487.193,78 |
|
| Taxa timbre judiciare și cheltuieli executare silită | 2.267,00 |
|
| Impozit TMT-PF | 343.874,80 |
|
Impozit TMT- PJ | 31.904,83 |
| |
Alte impozite sit axe locale | 16.358,00 |
| |
Alte venituri | 393.609,77 |
| |
| Venituri din Concesiuni/închirieri și alte venituri pe proprietate | 13.775,04 |
|
| Venituri din amenzi și alte acțiuni aplicate potrivit dispozițiilor legale | 1.392.122,00 |
|
|
|
|
|
Domeniul privat al UAT COMUNA HORLESTI - cont 104 la data de luna decembrie 2025 suma de 23.697.299,92 lei;
- C.M.(concedii medicale) nerecuperate din C.C.I, reprezentind creante de incasat sau recuperate de la alte bugete : cont 461 de recuperat suma de 419,00 lei.
- bunuri aflate in proprietatea UAT comuna horlesti, judetul Iasi si date spre administrare catre unitatile scolare din comun Horlesti, judetul Iasi in suma de 15.224.317,37 lei.
- garantii de buna executie contracte suma de 1.021.870,71 lei.
- chitante folosite in anul 2025 total 3763 buc din care anulate 21 buc.
Anexa nr. 2 la Proiect hotărâre nr. 4 din 21.01.2026
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 214 in suma de 40.850,14 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 214 in suma de 4.825,48 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 214 in suma de 4.909,06 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 303 in suma de 141.490,31 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 213 in suma de 659.241,26 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 12.243 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 4.172 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 3.306 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 3.306 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 1.990,24 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 21.662 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 18.760 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 211 in suma de 421.623,76 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe cont 212 in suma de 2.061.595,53 lei;
-inregistrarea diferentelor conform listei de inventar pe conturile 103 si 104;