ROMANIA

JUDETUL NEAMT

COMUNA BODESTI

PRIMARIA

- Comuna Bodești, sat Bodești, strada Ștefan cel Mare, nr. 104, județul Neamț -

          Nr. 602 din 02.02.2024

RAPORT DE SPECIALITATE

 la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului local pentru anul 2024

 (RAPORT BUGET)

Subsemnata Pascu Mioara, sef serviciu contabilitate in cadrul Primariei Bodesti, avandu-se in vedere, prevederile :

• Legii bugetului de stat pe anul 2024, nr.421/2023 privind structura        bugetului de venituri si cheltuieli pe cele doua sectiuni   de functionare si de dezvoltare si detalierea  veniturilor pe capitole si subcapitole  si a cheltuielilor pe capitole, subcapitole, paragafe, titluri, articole si alineate; 
• Adresele nr. 909/10.01.2024, 1012/11.01.2024 si 1610/19.01.2024 a MFP-ANAF –DGFPS IASI si 50/3617/23.01.2024 a Consiliului Judetean Neamt privind repartizarea Sumelor defalcate din TVA si a cotelor defalcate din impozitul pe venit, in care se precizeaza respectarea urmatoarelor prevederi legale:

• -          efecturarea de noi angajamente legale in limita prevederilor bugetare aprobate se va face numai dupa stigerea platilor restante, daca este cazul,
• -          programarea veniturilor proprii de incasat se va face  la nivelul realizarilor din anul 2023, daca procentul de incasare este mai mic de 97%  in anii 2021 si 2022, (Ordin comun MAI si MFP 244/2651/2010).

• Legea nr. 153/2017 privind salarizarea personalului din sectorul bugetar, cu modificari si completari ulterioare;
• HCL Bodesti nr.  100 /2023 privind stabilirea impozitelor si taxelor locale pentru anul 2024

Va rog sa propuneti spre dezbatere si aprobare Consiliului Local Bodesti: Bugetul de venituri si cheltuieli pe anul 2024 separat pentru  cele doua sectiuni   de functionare si de dezvoltare si detaliat la venituri pe capitole si subcapitole si la   cheltuieli pe capitole, subcapitole, paragafe, titluri, articole si alineate;  a Listelor de investitii pentru fiecare obiectiv .

SECTIUNEA DE FUNCTIONARE- 7108,97 MII LEI

          In ceea ce priveste veniturile, acestea sunt prevazute in cadrul sectiunii de functionare, pe capitole si subcapitole bugetare, pe surse de venituri, dupa cum urmeaza:

• venituri proprii de incasat- 715,97 mii lei;
• cote si sume din impozitul pe venit 1.760 mii lei ;
• tva- 4.204 mii din care; pentru finantarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor- 2.285  mii , pentru   echilibrare- 1.919 mii;
• subventii de la alte administratii – 429 mii lei(incalzire locuintei cu lemne -350 mii lei , asistent comunitar-79 mii lei)

TOTAL VENITURI SF -6.985,03 MII LEI

In ceea ce priveste cheltuielile acestea sunt prevazute in buget, din punct de vedere al clasificatiei bugetare, pe capitole, subcapitole, paragrafe, articole si alineate bugetare si din punct de vedere al clasificatiei functionale, pe categorii de cheltuieli:  de personal, materiale, transferuri, asistenta si alte cheltuieli . 

• cheltuielile de personal propuse se incadreaza in nivelul maxim stabilit 
• cheltuielile materiale sunt prevazute  pentru cheltuielile curente, de intretinere si functionare si tinandu-se cont de necesitatile generate de proiectele de realizat in anul 2024

Capitolul 5102 ADMINISTRATIE :

-510210- cheltuieli de personal – 1.910,04 mii lei, pentru plata drepturilor salaraiale privind salariile brute de incadrare si a indemnizatiei acordate personalului din afara unitatii ( consilierii locali).

- 510220 – cheltuieli materiale – 470 mii lei, din care: Furnituri de birou- 10 mii; Materiale pentru curatenie-10 mii; Încalzit, Iluminat si forta motrica- 30.00 mii; Apa, canal si salubritate- 7 mii; Carburanti si lubrifianti- 50 mii ( se stabileste consumul auto / autoturism conform HCL nr.96/27.12.2017) ; Posta, telecomunicatii, radio, tv, internet- 60 mii;   Alte bunuri si servicii pentru întretinere si functionare – 278 MII ( contracte servicii- IT-22.52 mii lei, service echipamente It copiatoare, devirusare ,etc-32,90 mii lei; ,contract consultanta juridica-16 mii lei,contract PFA Pralea Dinu-36 mii lei,i,pom iarna-11 mii lei,veterani de razboi-10 mii lei;,reparatii auto,asigurari RCA microbuze si Dacia papuc-70 mii lei,,abonamente Lex navigator,anunturi MO,abonamente ziar,cotizatii Gal,site primarie-54.72 mii lei,contract SSM -2.86 mii lei,rasad flori-10 mii lei ;materiale  si echipamente muncitori- 12 mii lei;   Deplasari – 5 mii; pregatire profesionala -20 mii lei,alte cheltuieli –audit ACOR – 97 mii lei.

Consumul de combustibil propus este calculat conform HCL nr.96/27.12.2017.

 Capitolul 5402 ALTE ACTIUNI

• -          540205 – fond de rezerva bugetara la dispozitia autoritatilor locale- 230,14 mii lei 

Capitolul 6102 – ORDINE PUBLICA 

• -          610210 – cheltuieli de personal -159,26 mii lei 
• 610220- cheltuieli materiale  -  60 mii lei, din care:  Carburanti svsu(buldoexcavator) – 20 mii  , Alte bunuri si servicii pentru întretinere si functionare 40 mii ( verificat si incarcat instinctoare si alte bunuri si servicii impuse de legislatia in vigoare,asigurare buldoexcavator), Alte cheltuieli prevazute prin dispozitii legale (Asigurari viata personal SVSU,  acorduri si autorizatii) .

Capitolul 6502  - INVATAMANT 

• -          650210 – cheltuieli de personal-  30,00 mii lei naveta cadre didactice 
• -          650220- cheltuieli materiale  - 350 mii lei pentru: asigurarea cheltuielilor cu bunuri si servicii pentru intretinere si functionare la nivelul anului precedent,
• -          Tichete sociale ,ces-98 mii lei

Capitolul 6602 – SANATATE

-660210 – cheltuieli de personal – 79 mii lei 

Capitolul 6702 – CULTURA 

• -          670210 – cheltuieli de personal – 132,53 mii lei

Capitolul 6802 – ASISTENTA SOCIALA

 -680210 –cheltuieli de personal-826 mii lei

- 680257 – cheltuieli ajutoare si indemnizatii – 1.563 mii lei, din care: pentru plata ajutor incalzire populatie 350 mii lei; ajutor de urgenta- 30 mii lei ; indemnizatie persoane cu handicap 1.183 mii lei.

-680251-transferuri-4 mii lei

 Capitolul 7002 -  CHELTUIELI  DEZVOLTARE   PUBLICA

•     700220- cheltuieli materiale -  300 mii lei, din care: energie iluminatul public  - 250 mii; Materiale si prestari de servicii cu caracter functional pentru becuri pentru iluminatul public – 50 mii; 

Capitolul 74.02 – MEDIU 

-   740220- cheltuieli materiale -  600 mii lei,   pentru  Alte bunuri si servicii pentru întretinere si functionare-(colectat deseu)-590 mii lei si motorina utilaje platforma gunoi-10 mii lei.

-740255-transferuri asociatii intercomunitare-11 mii lei

Capitolul 84.02 – DRUMURI

• -          840220 – cheltuieli materiale – 200 mii lei, pentru combustibil   -20 mii; alte bunuri si servicii pt intretinere si functionare – 80 mii;  reparatii  curente -100 mii lei;  

SECTIUNEA DE DEZVOTARE – BUGET LOCAL – 7806,13  MII LEI

         In ceea ce priveste veniturile pentru sectiunea de dezvoltare se utilizeaza o parte din  excedentul anului 937,40 mii lei

• Varsaminte din sectiunea de functionare – 619,81 mii lei
• Sume primite de la UE – 6.248.92 mii lei

  Total  SD     7.930,07 mii lei

OBIECTIVE DE INVESTITII:

      51.02 -   Construire spatii de depozitare admnistratie- 326,36 mii lei.

      51.02   -Reabilitare,extindere si dotare sediu primarie  comuna Bodesti,jud.Neamt – 5.08 mii lei

      51.02 –Portal de Interconectare a Serviciilor Publice Administrative,comuna Bodesti,jud.Neamt-1.739,84 mii lei

      51.02- GIS-ul sistem informational geografic-14,28 mii lei

      51.02    - Servicii de consultanta Portal de Interconectare SPA-14.28 mii lei

      67.02 –Amenajare spatiu de agrement(spatuu de joaca si fitness) in comuna Bodesti,jud.Neamt-30 mii lei

      67.02   -Loc de agrement pentru o viata sanatoasa in satul Oslobeni com.Bodesti,jud.Neamt  –   20 mii lei                                                   

      70.02– I.1.2-Asigurarea infrastructurii pentrutransportul verde-ITS/alte infrastructuri TIC/baza de date deschise    GIS– 453.56 mii lei

      70.02 – Servicii consultanta ITS  si GIS – 80.45 mii lei

      70.02 –Servicii consultanta Parc fotovoltaic in com Bodesti,jud.Neamt – 85,00

      65.02     -Construire si dotare gradinita in comuna Bodesti,judetul Neamt – 40 mii lei

      65.02     -Reabilitarea,modernizarea,extinderea si dotarea scolii gimnaziale,com Bodesti,jud Neamt- 610 mii lei

      65.02 – Dotarea cu mobilier si echipamente digitale a   Scoalii Gim.Bodesti,com Bodesti,jud.Neamt – 20 mii lei

      74.02 – Infiintarea retea canalizare in comuna Bodesti,judetul Neamt – 57,80 mii lei

      74.02 – Infiintare statie de reincarcare pentru vehicole electrice in comuna Bodesti,jud.Neamt- 52,29 mii lei

      74.02 – Servicii consultanta “Modernizare sistem comunal integrat de colectare si valorificare a gunoiului de grajd in com.Bodesti,jud.Neamt”- 50,00 mii lei

       84.02- Modernizare drumuri locale in com.Bodesti,jud.Neamt – 3.437,78 mii lei

       84.02- Modernizarea drumurilor de interes local in com.Bodesti,jud.Neamt – 179,22 mii lei

       84.02 – Modernizare infrastructura rutiera de baza in com.Bodesti,jud.Neamt – 464,91 mii lei

AVIZEZ FAVORABIL PROIECTUL DE BUGET PENTRU ANUL 2024, PROPUS DE PRIMAR.          

Sef serviciu,

Ec.Mioara Pascu