MUNICIPIUL DEVA

DIRECȚIA ECONOMICĂ

SERVICIUL FINANCIAR, CONTABILITATE

Nr. înregistrare: 124933/20.11.2023

RAPORT DE SPECIALITATE

la proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului general rectificat

al municipiului Deva pe anul 2023

Autoritățile administrației publice locale au competențe și responsabilități în elaborarea și aprobarea bugetelor locale, în condiții de echilibru bugetar, la termenele și potrivit prevederilor Legii nr.273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.

Din punct de vedere al analizei tehnico-economice, fundamentarea bugetului local al municipiului Deva pe anul 2023 s-a efectuat având în vedere principiul echilibrului bugetar, dimensionarea cheltuielilor stabilindu-se în strictă corelare cu posibilitățile reale de încasare a veniturilor bugetare.

Luând act de:

• Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.447/26.10.2023, privind aprobarea Devizului general și a indicatorilor tehnico-economici, actualizați la faza PT pentru obiectivul de investiții „Renovarea energetică a Clădirii Internatului aparținând Colegiului Național Pedagogic Regina Maria din Municipiul Deva”;
• Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.448/26.10.2023, privind aprobarea Devizului general și a indicatorilor tehnico-economici, actualizați la faza PT pentru obiectivul de investiții „Renovarea energetică a Clădirii Internatului aparținând Colegiului Național Pedagogic Regina Maria din Municipiul Deva”;
• Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.449/26.10.2023, privind aprobarea modificării Hotărârii Consiliului local nr.517/2021 privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru investiția “Construirea traseului pentru bicicliști pe Bulevardul Decebal, B-dul 22 Decembrie și zona adiacentă”- faza Proiect tehnic;
• Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.450/26.10.2023, privind aprobarea modificării Hotărârii Consiliului local nr.328/2022 privind aprobarea indicatorilor tehnico - economici pentru obiectivul de investiție “Construcții grădinițe Regiunea Vest – Grădinița cu program normal Deva, zona Orizont 2, județul Hunedoara – Amenajare teren și asigurare utilități”- etapa Proiect tehnic;
• Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.452/26.10.2023, privind aprobarea actualizării proiectului faza DALI pentru obiectivul de investiții ”Reabilitare, modernizare, extindere și dotare așezământ cultural din satul Cristur, str. Ulița Mare, municipiul Deva, județul Hunedoara”;
  • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.463/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.159/2019 privind aprobarea cererii de finanțare și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție pentru proiectul „Amenajare zonă pietonală centrul istoric", cod SMIS 125411, cu modificările ulterioare;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.464/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.20/2021, privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru obiectivul de investiție ”Reabilitarea, modernizarea clădirilor și echiparea infrastructurii educaționale a Școlii Gimnaziale ”Andrei Șaguna”- faza Proiect Tehnic, cu modificările și completările ulterioare;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.465/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.156/2019 privind aprobarea cererii de finanțare  și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție pentru proiectul “Construirea traseului pentru bicicliști pe Bulevardul Decebal, B-dul 22 Decembrie și zona adiacentă” cod SMIS 125413;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.466/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.193/2022 privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru obiectivul de investiții „Reabilitarea și echiparea infrastructurii educaționale a Colegiului Tehnic „Transilvania” din municipiul Deva”, cod SMIS 120477 faza Proiect Tehnic;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.467/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.114/2019 privind aprobarea cererii de finanțare și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție pentru proiectul „Regenerarea fizică, economică și socială a comunității marginalizate Zona Streiului și crearea unui centru de zi pentru servicii de asistență comunitară”, cod SMIS 125415, cu modificările ulterioare;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.472/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.214/2018 privind aprobarea proiectului „Creșterea eficienței energetice a blocului B, B-dul Decebal din municipiul Deva”, cod SMIS 116953 și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție;
    • Hotărârea Consiliului local al municipiului Deva nr.473/08.11.2023, privind modificarea Hotărârii Consiliului local nr.276/2018 privind aprobarea cererii de finanțare și a cheltuielilor aferente, în conformitate cu ultima formă a bugetului rezultat în urma etapei de evaluare și selecție pentru proiectul ”Reabilitarea, modernizarea clădirilor și echiparea infrastructurii educaționale a Școlii Gimnaziale “Andrei Șaguna” cod SMIS 121314;
    • nr. 9593/25.01.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 9.038.445,41 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-B2.1.a-1605, intitulat: “Renovarea energetică a Școlii Generale situată pe strada Bejan, nr.10 aparținând  Liceului Tehnologic Energetic Dragomir Hurmuzescu din Municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 3.393,00 mp;
    • nr. 9133/24.01.2023 - PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 6.600.574,73 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C5-B2.1.a-1451, intitulat:“Renovarea energetică a Clădirii Internatului aparținând Colegiului Național Pedagogic Regina Maria din Municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 2.504,00 mp;
    • nr. 9138/24.01.2023 – PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 9.144.123,97 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr. C5-B2.1.a-1486, intitulat: “Renovarea energetică a Clădirii Liceului de Arte Sigismund Toduță - Locația B - Str. Horea, nr.2 din Municipiul Deva”, care vizează o suprafață de 3.434,00 mp;
      • nr.131622/21.11.2022 – PNRR, încheiat între Ministerul Dezvoltării, Lucrărilor Publice și Administrației și U.A.T. Municipiul Deva, în valoare de 10.380.399,04 lei, având ca obiect acordarea finanțării de către MDLPA, pentru implementarea Proiectului nr.C10-I4-89, intitulat: ”Plan Urbanistic General în format digital pentru Municipiul Deva”;
  • adresa Colegiului Național Pedagogic ”Regina Maria” Deva nr. 5437/15.11.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-122413-PDV/15.11.2023, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea bugetului alocat la cap.65.02.”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. ”Altre cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 71 ”Active nefinanciare”, art./alin. 71.01.30.”Alte active fixe” cu suma de 1,10 mii lei, pentru obectivul ”Amenajare loc de joacă exterior la Colegiul Național Pedagogic Regina Maria”, în vederea efectuării repunerii corecte a plății efectuate eronat către Inspectoratul Județean de Stat în Construcții, reprezentând taxa ISC, de la titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii”;
  • adresa Colegiului Național ”Decebal” Deva nr. 6705/15.11.2023, înregistrată la registratura instituției sub nr. 23-122596-PDV/15.11.2023, prin intermediul căreia se solicită virarea de credite bugetare la cap.65.10.”Învățământ”, subcapitol 65.50.00. ”Alte cheltuieli în domeniul învățământului”, titlul 10 ”Cheltuieli de personal”, prin diminuarea art./alin. 10.01.11.”Fond aferent plății cu ora” cu suma de 0,60 mii lei, majorarea art./alin. 10.01.13.”Drepturi de delegare” cu suma de 0,60 mii lei și la titlul 20 ”Bunuri și servicii”, prin majorarea art./alin.20.01.04.”Apă, canal și salubritate” cu suma de 2,00 mii lei, diminuarea art./alin. 20.30.01.”Hrană pentru oameni” cu suma de 2,00 mii lei, majorarea art./alin. 20.06.01.”Deplasări interne, detașări, transferări” cu suma de 0,60 mii lei și diminuarea art./alin. 20.30.30.”Alte cheltuieli cu bunuri și servicii” cu suma de 0,60 mii lei;
  • adresa Serviciul Programe Dezvoltare nr. 23-123605-PDV/16.11.2023, prin intermediul căreia se solicită rectificarea listei de investiții pentru proiectele cu finanțare externă nerambursabilă postaderare în anul 2023;
  • adresa Serviciului administrarea domeniului public și privat nr.124882/20.11.2023, prin intermediul căreia se solicită suplimentarea cap.70.02.”Locuințe, servicii și dezvoltare publică”, subcapitol 70.50.00. ”Alte servicii în domeniul locuințelor, serviciilor și dezvoltării comunale”, titlul 20 ”Bunuri și servicii”, art/alin. 20.01.06.”Piese de schimb” cu suma de 11,90 mii lei, necesare pentru sistemul de acces în parcarea Piața Unirii, nr.8;

Bugetul general al municipiului Deva pe anul 2023 se majorează cu suma de 34.227,14 mii lei, astfel:

1. Veniturile bugetului general sunt în sumă de 629.558,20 mii lei și cuprind:

• bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 602.650,89 mii lei,
• bugetul creditelor interne în sumă de: 20.121,85 mii lei,
• bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 439,92 mii lei,
• bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 6.345,54 mii lei.

2. Cheltuielile bugetului general sunt în sumă de 680.011,27 mii lei și cuprind:

• bugetul local al municipiului Deva, în sumă de: 652.465,77 mii lei,
• bugetul creditelor interne sunt în sumă de:  20.121,85 mii lei,
• bugetul fondurilor externe nerambursabile în sumă de 439,92 mii lei;
• bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 6.983,73 mii lei.

3.Excedentul bugetului general este în sumă de 50.453,07 mii lei, din care:

- Excedentul bugetului local, în sumă de 49.814,88 mii lei,

- Excedentul bugetul instituțiilor publice și activităților finanțate integral sau parțial din venituri proprii, în sumă de 638,19 mii lei.

Raportat la cele enunțate mai sus și ținând cont de analiza efectuată asupra execuției bugetare, la data de 20.11.2023, la partea de venituri și cheltuieli, la bugetul local, se produc următoarele modificări: 

Totodată se produc modificări la BUGETUL AUTOFINANŢATELOR, atât la partea de venituri, cât și la partea de cheltuieli, astfel:

      Din punct de vedere economic sunt incidente şi aplicabile prevederile art.19 din Legea finanțelor publice nr.273/2006, cu modificările și completările ulterioare, potrivit cărora:

” Aprobarea şi rectificarea bugetelor

(1) Bugetele locale şi celelalte bugete prevăzute la art. 1 alin. (2) se aprobă astfel:

a) bugetele locale, bugetele împrumuturilor externe şi interne şi bugetele fondurilor externe nerambursabile, de către consiliile locale ale comunelor, oraşelor, municipiilor, sectoarelor, judeţelor şi de Consiliul General al Municipiului Bucureşti, după caz;

b) bugetele instituţiilor publice, de către consiliile prevăzute la lit. a), în funcţie de subordonarea acestora.

(2) Pe parcursul exerciţiului bugetar, autorităţile deliberative pot aproba rectificarea bugetelor prevăzute la alin. (1) lit. a) şi b), în termen de 30 de zile de la data intrării în vigoare a legii de rectificare a bugetului de stat, precum şi ca urmare a unor propuneri fundamentate ale ordonatorilor principali de credite. Rectificărilor bugetelor locale li se vor aplica aceleaşi proceduri ca şi aprobării iniţiale a acestora, cu exceptia termenelor din calendarul bugetar.”

            Au fost respectate prevederile Ordinului Ministrului Finanțelor Publice nr.1954/2005 pentru aprobarea Clasificatiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările și completările ulterioare.

            Au fost respectate prevederile Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023.

Din punct de vedere economic proiectul de hotărâre îndeplineşte condiţiile legale pentru a fi supus dezbaterii şi aprobării Consiliului local.

Reținând prevederile Hotărârii Consiliului local al municipiului Deva nr.46/01.02.2023, privind aprobarea bugetului general de venituri și cheltuieli al Municipiului Deva pe anul 2023 și a estimărilor pentru anii 2024-2026;

În considerarea prevederilor art.5 alin. (2), art. 19 alin.(2), ale art.20 alin.(1) litera c), art.29 și art. 49 alin.(5), alin.(6) și alin. (7) din Legea nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare și ale Legii nr.368/2022 a bugetului de stat pe anul 2023;

În conformitate cu prevederile art. 129 alin.(2) lit.b), alin.(4) lit.a), ale art.139 alin. (3) lit. a) şi art. 196 alin.1 litera a) din Ordonanţa de urgentă nr. 57/2019 privind Codul Administrativ, cu modificările și completările ulterioare, apreciem că proiectul de hotărâre privind rectificarea bugetului general al Municipiului Deva pe anul 2023 poate fi supus dezbaterii și aprobării Consiliului local al municipiului Deva.

Direcţia juridică și administrație publică locală  Director executiv Direcția economică

                    Oana Diana Mura                                             Claudia Maria Stoica