Potrivit art. 57 alin. 1 din Legea nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, până la 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie ale bugetelor prevăzute la art.1 alin.2.
Bugetul local iniţial al anului 2025 a fost aprobat prin HCL nr. 17/24.03.2025 pe partea de venituri la nivelul sumei de 76.331.170,00 lei şi pe partea de cheltuieli la nivelul sumei de 76.516.330,00 lei.
Repartizarea pe trimestre a veniturilor şi cheltuielilor a fost efectuată în funcţie de termenele legale de încasare a veniturilor, respectiv de perioada oportună pentru efectuarea cheltuielilor.
În cursul anului 2025, bugetul local a fost rectificat prin introducerea influenţelor datorate repartizării unor sume din TVA pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate (cheltuieli materiale pentru instituţiile de învaţământ preuniversitar de stat, cheltuieli de personal asistenţi persoane cu handicap grav sau indemnizaţii lunare, drepturi stabilite de Legea 248/2015, drepturi copii cu cerinţe educaţionale speciale HG 904/2014, burse, suport alimentar), sume repartizate din Fondul la Dispoziţia Consiliului Judeţean precum şi necesitatea modificării repartizării sumelor pe cheltuielile de personal, bunuri şi servicii, cheltuieli de capital.
Urmare acestor rectificări, prevederile bugetare finale au fost dimensionate pe partea de venituri la nivelul sumei de 79.899.450,00 lei şi pe partea de cheltuieli nivelul sumei de 80.084.610,00 lei.
La 31.12.2025 exerciţiul bugetar al bugetului local s-a încheiat după cum urmează:
VENITURILE BUGETULUI LOCAL
DENUMIRE CONT | SIMBOL CONT | PREVEDERI BUGETARE DEFINITIVE AN 2025 | ÎNCASĂRI 31.12.2025 | REALIZAT % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 |
VENITURI-TOTAL | 00.01 | 85.767.200 | 54.517.613 | 63.57 |
Venituri proprii | 49.90 | 16.339.470 | 13.131.222 | 80.37 |
I. Venituri curente | 00.02 | 22.198.180 | 19.441.574 | 87.59 |
A. Venituri fiscale | 00.03 | 23.378.170 | 19.923.454 | 85.23 |
A1. Impozit pe venit,profit şi câştiguri din capital | 00.04 | 7.755.000 | 7.570.507 | 97.62 |
A 1.2. Impozit pe venit,profit şi câştiguri din capital de la persoane fizice | 00.06 | 7.755.000 | 7.570.507 | 97.62 |
Impozit pe venit | 03.02 | 125.000 | 212.822 | 170.26 |
Impozitul pe veniturile din transferul proprietăţilor imobiliare din patrimoniul personal | 03.02.18 | 125.000 | 212.822 | 170.26 |
Cote şi sume defalcate din impozitul pe venit | 04.02 | 7.630.000 | 7.357.685 | 96.43 |
Cote defalcate din impozitul pe venit | 04.02.01 | 3.949.000 | 3.888.104 | 98.46 |
Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale | 04.02.04 | 3.331.000 | 3.124.293 | 93.80 |
Sume repartizate din Fondul la dispoziţia Consiliului Judeţean Prahova | 04.02.05 | 350.000 | 345.288 | 98.66 |
A3. IMPOZITE ŞI TAXE PE PROPRIETATE | 00.09 | 4.233.000 | 2.480.929 | 58.61 |
Impozite şi taxe pe proprietate | 07.02 | 4.233.000 | 2.480.929 | 58.61 |
Impozit pe clădiri | 07.02.01 | 3.200.000 | 1.700.685 | 53.15 |
Impozit pe clădiri persoane fizice | 07.02.01.01 | 815.000 | 505.483 | 62.03 |
Impozit pe clădiri persoane juridice | 07.02.01.02 | 2.385.000 | 1.195.202 | 50.12 |
Impozit pe terenuri | 07.02.02 | 883.000 | 648.582 | 73.46 |
Impozit pe terenuri persoane fizice | 07.02.02.01 | 443.000 | 385.328 | 86.99 |
Impozit pe terenuri persoane juridice | 07.02.02.02 | 175.000 | 100.870 | 57.64 |
Impozit teren din extravilan | 07.02.02.03 | 265.000 | 162.384 | 61.28 |
Taxe judiciare de timbru şi alte taxe de timbru | 07.02.03 | 70.000 | 59.419 | 84.89 |
Alte impozite şi taxe pe proprietate | 07.02.50 | 80.000 | 72.243 | 90.31 |
A4. IMPOZITE ŞI TAXE PE BUNURI ŞI SERVICII | 00.10
| 11.388.920 | 9.867.150 | 86.64 |
Sume defalcate din TVA | 11.02 | 9.227.920 | 8.733.846 | 94.65 |
Sume defalcate din TVA pt.finanţarea cheltuielilor descentralizate | 11.02.02 | 7.829.920 | 7.335.846 | 93.69 |
Sume defalcate din TVA pt.echilibrarea bugetelor locale | 11.02.06 | 1.398.000 | 1.398.000 | 100.00 |
TAXE PE SERVICII SPECIFICE | 15.02 | 12.000 | 10.170 | 84.75 |
Alte taxe pe servicii specifice | 15.02.50 | 12.000 | 10.170 | 84.75 |
TAXE PE UTILIZAREA BUNURILOR,AUTORIZAREA UTILIZĂRII BUNURILOR SAU PE DESFĂŞURAREA DE ACTIVITĂŢI | 16.02 | 2.149.000 | 1.123.134 | 52.27 |
Taxa asupra mijl.de transport | 16.02.02 | 2.087.000 | 1.073.043 | 51.42 |
Taxa mijl.transport persoane fizice | 16.02.02.01 | 1.197.000 | 842.184 | 70.36 |
Taxa mijl.transport persoane juridice | 16.02.02.02 | 890.000 | 230.859 | 25.94 |
Taxe şi tarife pt.eliberare de licenţe şi autorizaţii de funcţionare | 16.02.03 | 62.000 | 50.091 | 80.80 |
Alte taxe pe utilizare bunuri | 16.02.50 | 0 | 0 | 0 |
A6. ALTE IMPOZITE ŞI TAXE FISCALE | 00.11 | 1.250 | 4.868 | 389.44 |
Alte impozite şi taxe fiscale | 18.02 | 1.250 | 4.868 | 389.44 |
Alte impozite şi taxe | 18.02.50 | 1.250 | 4.868 | 389.44 |
C. VENITURI NEFISCALE | 00.12 | -1.179.990 | -481.880 | 40.84 |
C1. VENITURI DIN PROPRIETATE | 00.13 | 1.219.000 | 1.161.943 | 95.32 |
Venituri din proprietate | 30.02 | 1.219.000 | 1.161.943 | 95.32 |
Venituri din concesiuni şi închirieri | 30.02.05 | 1.159.000 | 1.099.066 | 94.83 |
Redevente miniere | 30.02.05.01 | 565.000 | 622.747 | 110.22 |
Alte venituri din concesiuni şi închirieri de către instituţiile publice | 30.02.05.30 | 594.000 | 476.319 | 80.19 |
Alte venituri din proprietate | 30.50.00 | 60.000 | 62.877 | 104.80 |
C2. VÂNZĂRI DE BUNURI ŞI SERVICII | 00.14 | -2.398.990 | -1.643.823 | 68.53 |
Venituri din prestări de sevicii şi alte activităţi | 33 | 79.720 | 48.323 | 60.62 |
Taxe si alte venituri in invatamant | 33.05 | 65.000 | 37.810 | 58.17 |
V enituri din prestări de sevicii şi alte activităţi | 33.02 | 1.000 | 0 | 0 |
Venituri din recuperarea chelt. de judecata, imputatii si despagubiri | 33.02.28 | 1.000 | 0 | 0 |
V enituri din prestări de sevicii şi alte activităţi | 33.02.50 | 13.720 | 10.513 | 76.63 |
AMENZI, PENALITĂŢI ŞI CONFISCĂRI | 35.02 | 483.000 | 391.805 | 81.12 |
Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate potrivit dispoziţiilor legale | 35.02.01 | 473.000 | 389.691 | 82.39 |
Venituri din amenzi şi alte sancţiuni aplicate de către alte instituţii de specialitate | 35.02.01.02 | 473.000 | 389.691 | 82.39 |
Alte amenzi, penalităţi şi confiscări | 35.02.50 | 10.000 | 2.114 | 21.14 |
DIVERSE VENITURI | 36.02 | 407.500 | 339.543 | 83.33 |
Venituri din recuperarea cheltuielilor effectuate in cursul procesului de executare silita | 36.02.14 | 1.000 | 24 | 2.40 |
Alte venituri | 36.02.50 | 406.500 | 339.519 | 83.53 |
Transferuri voluntare, altele decat subventiile | 37 | -3.369.210 | -2.423.494 | 71.93 |
Donaţii si sponsorizări | 37.01.00 | 76.000 | 76.000 | 100.00 |
Vărsăminte din secţiunea de funcţionare pentru finanţarea secţiunii de dezvoltare a bugetului local | 37.02.03 | -3.445.210 | -2.499.494 | 72.55 |
IV. SUBVENŢII | 00.17 | 731.000 | 630.908 | 86.31 |
SUBVENŢII DE LA ALTE NIVELE ALE ADMINISTRAŢIEI PUBLICE | 00.18 | 731.000 | 630.908 | 86.31 |
SUBVENŢII DE LA BUGETUL DE STAT | 42.02 | 302.000 | 262.921 | 87.06 |
Subvenţii pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinţei cu lemne,cărbuni.combustibili petrolieri | 42.02.34 | 167.000 | 139.288 | 83.41 |
Subvenţii din bugetul de stat pentru finantarea sanatatii | 42.02.41 | 91.600 | 91.197 | 99.56 |
Subvenţii de la bugetul de stat catre bugetele locale pentru decontarea serviciilor aferente masurilor de prevenire si combatere a atacurilor exemplarelor de urs brun | 42.02.86 | 43.400 | 32.436 | 74.74 |
Subvenţii de la alte administraţii | 43.09 | 429.000 | 367.987 | 85.78 |
SECŢIUNEA DE DEZVOLTARE |
| 62.838.020 | 34.445.131 | 54.82 |
VENITURI PROPRII | 001 | 2.150 | 4.694 | 218.33 |
I.VENITURI CURENTE | 00.02 | 3.445.210 | 2.499.494 | 72.55 |
C. VENITURI NEFISCALE | 00.12 | 3.445.210 | 2.499.494 | 72.55 |
C2. VÂNZARI DE BUNURI SI SERVICII | 00.14 | 3.445.210 | 2.499.494 | 72.55 |
Transferuri voluntare, altele decat subvenţiile | 37 | 3.445.210 | 2.499.494 | 72.55 |
Vărsaminte din secţiunea de funcţionare | 37.04 | 3.445.210 | 2.499.494 | 72.55 |
II. VENITURI DIN CAPITAL | 00.15 | 2.150 | 4.694 | 218.33 |
Venituri din valorificarea unor bunuri | 39 | 2.150 | 4.694 | 218.53 |
Venituri din vânzarea unor bunuri apartinand domeniului privat al statului sau al unitaţilor administrativ teritoriale | 39.07 | 2.150 | 4.694 | 218.33 |
III. OPERAŢIUNI FINANCIARE | 00.16 | 5.241.030 | 5.241.006 | 100.00 |
IV. SUBVENŢII | 00.17 | 54.149.630 | 26.699.937 | 49.31 |
Subvenţii de la bugetul de stat | 42 | 49.367.500 | 24.372.386 | 49.37 |
Finantarea Programului Naţional de Dezvoltare Locală | 42.02.65 | 653.220 | 153.215 | 23.46 |
Subvenţii de la bugetul de stat catre bugetele locale pentru Programul naţional de investiţii Anghel Saligny | 42.02.87 | 8.386.480 | 5.043.817 | 60.15 |
Alocări de sume din PNRR aferente asistenţei financiare nerambursabile | 42.02.88 | 35.692.880 | 18.486.856 | 51.80
|
Alocări de sume din PNRR aferente componentei imprumuturi | 42.89 | 4.634.920 | 688.498 | 14.86 |
Fonduri din împrumut rambrsabil | 42.89.01 | 3.900.210 | 578.570 | 14.84 |
Finanțare publică națională | 42.89.02 | 0 | 0 | 0 |
Sume aferente T.V.A | 42.89.03 | 734.710 | 109.928 | 14.97 |
Subvenţii de la alte administraţii | 43.02 | 4.782.130 | 2.327.551 | 48.68 |
Sume alocate din sumele obţinute in urma scoaterii la licitaţie a certificatelor de emisii de gaze cu efect de seră pentru finanţarea cheltuielilor de investiţii | 43.02.44 | 4.782.130 | 2.327.551 | 48.68 |
CHELTUIELILE BUGETULUI LOCAL
DENUMIRE CONT | SIMBOL CONT | PREVEDERI BUGETARE DEFINITIVE AN 2025 | CHELTUIELI BUGET LOCAL 31.12.2025 | REALIZAT % |
1 | 2 | 3 | 4 | 5=4/3*100 |
TOTAL CHELTUIELI | 49.02 | 86.025.350 | 52.533.649 | 61.07 |
PARTEA I SERV. PUB GENERALE | 50.02
| 6.960.040 | 5.899.190 | 84.76 |
AUTORITĂŢI PUBLICE ŞI ACŢIUNI EXTERNE | 51.02 | 12.575.420 | 8.817.142 | 70.12 |
TITLUL.I.Cheltuieli de personal | 10 | 4.293.550 | 3.798.848 | 88.48 |
TITLUL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 2.158.200 | 1.708.337 | 79.16 |
TITLUL XII-Proiecte cu finanţare din sumele repr.asist fin.neramb.aferentă PNRR | 60 | 1.757.410 | 1.307.404 | 74.40
|
Fonduri europene neramb. | 60.01 | 1.476.810 | 1.098.659 | 74.40 |
Sume af TVA | 60.03 | 280.600 | 208.745 | 74.40 |
TITLUL.XIII.Active nefinanciare | 71 | 4.387.930 | 2.024.228 | 46.14 |
Construcții | 71.01.01 | 3.742.280 | 1.403.693 | 37.51 |
Mobilier, aparatură birotică și alte active corporale |
71.01.03 | 24.000 | 22.400 | 93.34 |
Alte active fixe | 71.01.30 | 621.650 | 598.135 | 96.22 |
TITLUL XVII PLĂŢI EFECTUATE ÎN ANII PRECEDENŢI | 85SF | -21.670 | -21.675 | 100.03 |
Plăţi efectuate în anul precedent şi recuperate în anul curent | 85.01.01 | -21.670 | -21.675 | 100.03 |
ALTE SERV.PUBLICE GENERALE | 54.02 | 324.960 | 305.426 | 93.99
|
TITLUL.I.Cheltuieli de pesonal | 10 | 321.400 | 303.259 | 94.36 |
TITLUL II Bunuri si servicii | 20 | 3.560 | 2.167 | 60.87 |
TRANZACȚII PRIVIND DATORIA PUBLICĂ ȘI ÎMPRUMUTURI | 55.02 | 205.000 | 108.254 | 52.81 |
TITLUL II Bunuri si servicii | 20 | 9.000 | 9.000 | 100.00 |
TITLUL III Dobînzi | 30 | 196.000 | 99.254 | 50.64 |
ORDINE PUBLICA ŞI SIGURANŢĂ NAŢIONALĂ | 61.02 | 805.800 | 670.127 | 83.17 |
TITLUL.I.Cheltuieli de personal | 10 | 642.800 | 545.753 | 84.91 |
TITLUL.II.Bunuri si servicii | 20 | 163.000 | 124.374 | 76.31 |
INVATAMANT | 65.02 | 6.860.070 | 5.318.044 | 77.53 |
TITLUL.I.Cheltuieli de personal | 10 | 109.550 | 103.539 | 94.52 |
TITLUL.II.Bunuri şi serv | 20 | 2.427.000 | 1.915.556 | 78.93 |
TITLUL. IX Asistenţă socială | 57 | 1.010.920 | 516.846 | 51.13 |
TITLUL XII Proiecte cu fin.din sumele repr.asist. fin.neramb. af. PNRR | 60 | 3.154.900 | 2.628.710 | 83.33 |
Fonduri europene neramb. | 60.01 | 2.651.170 | 2.215.104 | 83.56 |
Sume af.TVA | 60.03 | 503.730 | 413.606 | 82.11 |
Titlul XV Active nefinanciare | 71 | 157.700 | 156.183 | 99.04 |
Constructii | 71.01.01 | 105.700 | 104.601 | 98.96 |
Alte active fixe | 71.01.30 | 52.000 | 51.582 | 99.20 |
TITLUL XVII PLĂŢI EFECTUATE ÎN ANII PRECEDENŢI | 85SF | 0 | -2.790,00 | 0 |
Plăţi efectuate în anul precedent şi recuperate în anul curent | 85.01.01 | 0 | -2.790,00 | 0 |
SĂNATATE | 66.02 | 170.600 | 149.875 | 87.86 |
TITLUL I Cheltuieli de personal | 10 | 170.200 | 149.778 | 88.01 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 400 | 97 | 24.25 |
CULTURĂ, RECREERE ŞI RELIGIE | 67.02 | 1.449.000 | 1.256.123 | 86.69 |
TITL.I.Cheltuieli de personal | 10 | 177.450 | 171.977 | 96.92 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 352.550 | 295.519 | 83.83 |
TITLUL VI TRANSFERURI INTRE UNITATI ALE ADMINISTRATIEI PUBLICE | 51 | 429.000 | 367.987 | 85.78 |
TITL.IX.Alte cheltuieli | 59 | 270.000 | 257.000 | 95.19 |
Asociatii si fundatii | 59.11 | 20.000 | 7.000 | 35.00 |
Sustinerea cultelor | 59.12 | 250.000 | 250.000 | 100.00 |
TITL.X.Active nefinanciare | 71 | 220.000 | 163.640 | 74.39 |
Construcții | 71.01.01 | 171.000 | 115.240 | 67.40 |
Alte active fixe | 71.01.30 | 49.000 | 48.400 | 98.78 |
ASIGURĂRI ŞI ASISTENŢĂ SOCIALĂ | 68.02 | 11.615.010 | 7.260.828 | 62.52 |
TITL.I.Cheltuieli de personal | 10 | 3.514.050 | 3.145.956 | 89.53 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 20.000 | 0 | 0 |
TITL.IX.Asistenţă sociala | 57 | 3.719.180 | 3.159.923 | 84.97 |
TITLUL XII-Proiecte cu finanţare din sumele repr.asist fin.neramb.aferentă PNRR | 60 | 4.288.780 | 919.011 | 21.43 |
Fonduri europene neramb. | 60.01 | 3.610.440 | 769.266 | 21.31 |
Sume af TVA | 60.03 | 678.340 | 149.745 | 22.08 |
Titlul XV Active nefinanciare | 71 | 73.000 | 35.938 | 49.23 |
LOCUINŢE,SERVICII ŞI DEZV.PUBLICĂ | 70.02 | 26.343.630 | 14.746.193 | 55.98 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 789.500 | 520.613 | 65.95 |
TITLUL XII-Proiecte cu finanţare din sumele repr.asist fin.neramb.aferentă PNRR | 60 | 21.932.990 | 11.847.118 | 54.02 |
Fonduri europene neramb. | 60.01 | 18.431.090 | 9.939.585 | 53.93 |
Sume af TVA | 60.03 | 3.501.900 | 1.907.533 | 54.48 |
TITL.X.Active nefinanciare | 71 | 3.621.140 | 2.382.969 | 65.81 |
Constructii | 71.01.01 | 3.405.620 | 2173176 | 63.82 |
Alte active fixe | 71.01.30 | 215.520 | 209.793 | 97.35 |
TITLUL XXI PLĂŢI EFECTUATE ÎN ANII PRECEDENŢI | 85 SD | 0 | -4.507 | 0 |
Plăţi efectuate în anul precedent şi recuperate în anul curent SD | 85.01.02 | 0 | -4.507 | 0 |
PROTECŢIA MEDIULUI | 74.02 | 9.874.540 | 2.040.245 | 20.67 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 345.820 | 206.507 | 59.72 |
TITLUL XII-Proiecte cu finanţare din sumele repr.asist fin.neramb.aferentă PNRR | 60 | 4.558.800 | 830.459 | 18.22 |
Fonduri europene neramb. | 60.01 | 3.830.920 | 697.865 | 18.22 |
Sume af TVA | 60.03 | 727.880 | 132.594 | 18.22 |
TITLUL XIII-Proiecte cu finanţare din sumele aferente componentei de împrumut a PNRR | 61 | 4.634.920 | 693.148 | 14.96 |
Fonduri din împrumut rambursabil | 61.01 | 3.900.210 | 582.413 | 14.94 |
Sume af TVA | 61.03 | 734.710 | 110.735 | 15.08 |
TITL.X.Active nefinanciare | 71 | 335.000 | 310.131 | 92.58 |
Constructii | 71.01.01 | 335.000 | 310.131 | 92.58 |
TRANSPORTURI | 84.02 | 9.850.580 | 6.099.482 | 61.92 |
TITL.II.Bunuri şi servicii | 20 | 1.191.000 | 926.938 | 77.83 |
TITL.X.Active nefinanciare | 71 | 8.659.580 | 5.173.486 | 59.75 |
TITLUL XXI PLĂŢI EFECTUATE ÎN ANII PRECEDENŢI | 85 SD | 0 | -942 | 0 |
Plăţi efectuate în anul precedent şi recuperate în anul curent SD | 85.01.02 | 0 | -942 | 0 |
TURISM | 87.02 | 10.000 | 10.000 | 100.00 |
TITLUL XI alte cheltuieli | 59 | 10.000 | 10.000 | 100.00 |
SECŢIUNEA DE DEZVOLTARE |
| 63.023.180 | 33.707.982 | 53.49 |
AUTORITĂŢI PUBLICE ŞI ACŢIUNI EXTERNE | 51.02 | 6.145.340 | 3.331.632 | 54.22 |
AUTORITĂŢI PUBLICE ŞI ACŢIUNI EXTERNE SURSA C | 51.02 | 1.203.670 | 1.203.661 | 100.00 |
INVATAMANT | 65.02 | 3.312.600 | 2.784.893 | 84.07 |
INVATAMANT SURSA C | 65.02 | 702.840 | 702.834 | 100.00 |
CULTURĂ, RECREERE ŞI RELIGIE | 67.02 | 220.000 | 163.640 | 74.39 |
ASIGURĂRI ŞI ASISTENŢĂ SOCIALĂ | 68.02 | 4.361.780 | 954.949 | 21.90 |
LOCUINŢE, SERVICII ŞI DEZVOLTARE PUB | 70.02 | 25.554.130 | 14.225.580 | 55.67 |
LOCUINŢE, SERVICII ŞI DEZVOLTARE PUB SURSA C | 70.02 | 2.309.580 | 2.309.572 | 100.00 |
PROTECŢIA MEDIULUI | 74.02 | 9.528.720 | 1.833.738 | 19.25 |
PROTECŢIA MEDIULUI SURSA C | 74.02 | 1.024.940 | 1.024.939 | 100.00 |
TRANSPORTURI | 84.02 | 8.659.580 | 5.172.544 | 59.74 |
În funcţie de destinaţia cheltuielilor, situaţia plăţilor efectuate de UATC Măneciu în anul 2025 se prezintă astfel:
CHELTUIELI | COD INDICATOR | TOTAL PLĂŢI | PONDEREA ÎN TOTAL PLĂŢI EFECTUATE % |
TITLUL I- CHELTUIELI DE PERSONAL | 10 | 8.392.082 | 15.97 |
TITLUL II – BUNURI ŞI SERVICII | 20 | 6.047.040 | 11.50 |
TITLUL III - DOBÂNZI | 30 | 99.254 | 0.18 |
TITLUL VI – TRANSFERURI ÎNTRE UNITĂȚI | 51 | 367.987 | 0.69 |
TITLUL IX- ASISTENŢĂ SOCIALĂ | 57 | 3.676.769 | 7.0 |
TITLUL XI-ALTE CHELTUIELI | 59 | 267.000 | 0.50 |
TITLUL XII PROIECTE CU FINAȚARE DIN SUMELE REPREZENTÂND ASISTENȚĂ FINANCIARĂ NERAMBURSABILĂ AFERENTĂ PNRR | 60 | 17.532.702 | 33.37 |
TITLUL XIII PROIECTE CU FINAȚARE DIN SUMELE AFERENTE COMPONENTEI DE ÎMPRUMUT PNRR | 61 | 693.148 | 1.31 |
TITLUL XV- ACTIVE NEFINANCIARE | 71 | 15.487.581 | 29.48 |
TITLUL XXI – PLAȚI EFECTUATE ÎN ANII PRECEDENȚI ȘI RECUPERATE ÎN ANUL CURENT | 85 | -29.914 | 0 |
TOTAL | - | 52.533.649 | 100% |
Finanţarea cheltuielilor curente şi de capital ale U.A.T.C. Măneciu se asigură diferenţiat pe domenii şi obiecte de activitate, din următoarele surse:
a) Venituri proprii, cu excepţia cotelor şi sumelor defalcate din impozitul pe venit, în sumă de 5.773.537 lei, rezultate din:
- impozit pe venit din transferul proprietăţilor imobiliare: 212.822 lei;
- impozite şi taxe pe proprietate (impozite şi taxe pe clădiri PF şi PJ, impozite şi taxe pe teren PF şi PJ, taxe judiciare de timbru şi alte taxe de timbru, alte impozite şi taxe pe proprietate): 2.480.929 lei;
- alte taxe pe servicii specifice : 10.170 lei
- taxe pe utilizarea bunurilor, autorizarea utilizării bunurilor sau pe desfăşurarea de activităţi (impozit pe mijloacele de transport PJ şi PF, taxe şi tarife pentru eliberarea de licenţe şi autorizaţii de funcţionare): 1.123.134 lei;
- alte impozite şi taxe fiscale 4.868 lei;
- venituri din proprietate (venituri din concesiuni şi ȋnchirieri): 1.161.943 lei;
- venituri din prestări de servicii şi alte activităţi: 48.323 lei;
- amenzi, penalităţi şi confiscări: 391.805 lei;
- diverse venituri: 339.543lei ;
b) Cote şi sume defalcate din impozitul pe venit ȋn sumă de 7.357.685 lei, din care:
- cote defalcate din impozitul pe venit: 3.888.104 lei;
- sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale: 3.124.293 lei;
- sume repartizate din Fondul la dispoziţia Consiliului Judeţean:345.288 lei.
c) Sume defalcate din T.V.A în sumă de 8.733.846 lei, din care:
- sume defalcate din T.V.A pentru finanţarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor în suma de 7.335.846 lei;
- sume defalcate din T.V.A pentru echilibrarea bugetelor locale în sumă de 1.398.000 lei.
d) Subvenţii de la alte nivele ale administrației publice -27.330.845 lei :
SUBVENȚII LA SECȚIUNEA DE FUNCȚIONARE – 630.908 lei:
- Subvenţii pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinţei cu lemne, cărbuni, combustibili petrolieri în sumă de 139.288 lei;
- subvenţii din bugetul de stat pentru finanţarea sănătăţii în sumă de 91.197 lei;
- subventii din bugetul de stat catre bugetele locale in vedrea decontarii serviciilor aferente masurilor de prevenire si combatere a atacurilor de urs brun 32.436 lei,
- subvenții de la alte instituții publice 367.987 lei.
SUBVENȚII LA SECȚIUNEA DE DEZVOLTARE 26.699.937 lei :
- Finanţarea Programului Naţional de Dezvoltare Locală (PNDL), în sumă de 153.215 lei,
- subvenții de la bugetul de stat pentru Programul Național de Investiții Anghel Saligny în sumă de 5.043.817 lei,
- alocări de sume din P.N.R.R în sumă de 18.486.856 lei,
- alocări de sume din P.N.R.R aferente componentei împrumuturi în sumă de 688.498 lei,
- subvenții de la alte administrații în sumă de 2.327.551 lei .
Potrivit datelor prezentate veniturile totale au fost realizate în proporţie de 63.57 % faţă de prevederile definitive, astfel:
- Venituri proprii (ȋmpreună cu cote şi sume defalcate din impozitul pe venit) - 80.37 % faţă de prevederile definitive, ponderea acestora în total venituri realizate fiind de 24.09 %;
- Sume defalcate din TVA – 94.65% faţă de prevederile definitive, ponderea acestora în total venituri realizate fiind de 16.02%;
-Subvenţii primite de la bugetul de stat -87.06% faţă de prevederile definitive, ponderea acestora în total venituri realizate fiind de 0.49 %;
-Subvenţii de la alte administraţii- 86.31% faţă de prevederile definitive, ponderea acestora în total venituri realizate fiind de 1.16%;
Cheltuielile totale au fost realizate în limita creditelor aprobate în proporţie de 61.07%, faţă de prevederile definitive, astfel:
- cheltuielile de personal (cod 10.): 8.392.082 lei, 15.97% din total cheltuieli realizate şi 88.97 % faţă de prevederile definitive ale cheltuielilor de personal;
- bunuri şi servicii (cod 20.): 6.047.040 lei, 11.50 % din total cheltuieli realizate şi 76.01% faţă de prevederile definitive ale bunurilor şi serviciilor;
- cheltuieli cu dobânzile – (cod 30 ) : 99.254 lei, 0,18% din total cheltuieli realizate şi 50.64 % faţă de prevederile definitive
- asistenţa socială (cod 57.): 3.676.769 lei, 7.00 % din total cheltuieli realizate, 77.74% faţă de prevederile bugetare definitive aprobate;
- transferuri între unități ale administrației publice (cod51)˸ 367.987 lei 0.69% din total cheltuieli realizate şi 85.78% faţă de prevederile definitive,
- alte cheltuieli (cod 59) : 267.000 lei, 0.50% din total cheltuieli realizate, 95.36% faţă de prevederile definitive aprobate;
- proiecte cu finanțare din sume reprezentând asistență financiară nerambursabilă aferentă PNRR (cod60): 17.532.702, 33.37 % din total cheltuieli realizate şi 49.13% faţă de prevederile definitive,
- proiecte cu finanțare din sumele aferente componentei de împrumut a PNRR (cod61): 693.148, 1,31 % din total cheltuieli realizate şi 14.96 % faţă de prevederile definitive
- cheltuieli de capital (cod71): 15.487.581 lei, 29.48% din totalul cheltuielilor realizate şi 68.24 % faţă de prevederile definitive ale cheltuielilor de capital.
În anul 2025 UATC Măneciu a efectuat şi decontat lucrări de investiţii în baza listei de investiţii aprobată de Consiliul Local, iniţial, prin HCL nr.17/24.03.2025, anexă la Bugetul de venituri şi cheltuieli, modificată şi completată în urma rectificărilor bugetare de pe parcursul anului (ultima listă fiind aprobată prin Dispoziția nr.367/17.12.2025) în sumă totală de 57.782.150 lei, astfel:
lucrări noi: în valoare de 441.700 lei;
lucrări în continuare: în valoare de 54.620.870 lei (prevederi proiecte cu finanţare din bugetul local şi transferuri buget de stat/ alte surse);
alte cheltuieli de investiţii: în valoare 2.719.580 lei ;
La data de 31.12.2025 s-au realizat cheltuieli de natura investiţiilor în valoare totală de 33.707.982 lei, (din care, 17.532.702 lei sume alocate pentru proiecte cu finanţare din sumele reprezentând asistenţă financiară nerambursabilă, 693.148 lei sume aferente componentei de ȋmprumut a PNRR și 15.487.581 lei active nefinanciare din care se scad sumele încasare la titlul 85 plăţi efectuate ȋn anii precedenţi şi recuperate ȋn anul curent – 5449 lei .
Proiecţia de ansamblu a bugetului de venituri şi cheltuieli s-a efectuat cu respectarea prevederilor art 13 ”echilibrul bugetar” din Legea 273/2006 privind finanţele publice locale modificată şi actualizată potrivit cărora “cheltuielile unui buget se acoperă integral din veniturile bugetului respectiv, inclusiv excedentul anilor precedenţi”.
Prezentul proiect de hotărâre respectă prevederile Legii nr. 273/2006 privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare, precum şi ale O.M.F.P nr. 1954/2005 pentru aprobarea clasificaţiei indicatorilor privind finanţele publice, cu modificările şi completările ulterioare.
ȘEF SERVICIU FINANCIAR CONTABIL
EC. LUMINIȚA VLĂSCEANU