PRIMĂRIA COMUNEI SCÂNTEIA Anexă la H.C.L.
JUDEŢUL IAŞI nr. …/29.07.2021
Nr. / 2021
APROB
PRIMAR,
Mihai DARABANĂ
RAPORTUL COMPARTIMENTULUI DE RESORT
Privind aprobarea contului de încheiere a exercițiului bugetar pe trimestrul II anul 2021
Subsemnata Chelărescu Carmen-Mihaela, având funcţia de consilier, gradul profesional asistent, cu atribuții de contabil în cadrul aparatului de specialitate al Primarului Comunei Scânteia,
Având în vedere art. 49 alin. (12) din Legea nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare:
“(12) În lunile aprilie, iulie şi octombrie, pentru trimestrul expirat, şi cel târziu în decembrie, pentru trimestrul al patrulea, ordonatorii principali de credite au obligaţia de a prezenta în şedinţă publică, spre analiză şi aprobare de către autorităţile deliberative, execuţia bugetelor întocmite pe cele două secţiuni, cu excepţia bugetului împrumuturilor externe şi interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetară locală, astfel încât la sfârşitul anului:
a) să nu înregistreze plăţi restante;
b) diferenţa dintre suma veniturilor încasate şi excedentul anilor anteriori utilizat pentru finanţarea exerciţiului bugetar curent, pe de o parte, şi suma plăţilor efectuate şi a plăţilor restante, pe de altă parte, să fie mai mare decât zero)”.
Având în vedere temeiurile juridice prevăzute de dispozițiile:
- Legea contabilității nr. 82/1991, republicată, cu modificările şi completările ulterioare;
- Ordinul M.F.P. nr. 1.792/2002 pentru aprobarea <LLNK 12002 0112AZ41 0 21>Normelor metodologice privind angajarea, lichidarea, ordonanţarea şi plata cheltuielilor instituţiilor publice, precum şi organizarea, evidenta şi raportarea angajamentelor bugetare şi legale, cu modificarile si completările ulterioare;
- Ordinul M.F.P. nr. 1.917/2005 pentru aprobarea Normelor metodologice privind organizarea şi conducerea contabilitaţii instituţiilor publice, Planul de conturi pentru instituţiile publice si instrucţiunile de aplicare a acestuia, cu modificările și completările ulterioare;
- art. 11 alin. (2), art. 49 alin. (12), art. 73 alin. (3) din Legea nr. 273/2006, privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare;
- Legea nr. 207/2015 privind Codul de procedură fiscală, cu modificările şi completările ulterioare;
- Legea nr. 227/2015 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare;
- Ordinul M.F.P. nr. 82/2016 pentru aprobarea Normelor metodologice privind întocmirea şi depunerea situaţiilor financiare ale instituţiilor publice la 31 decembrie 2015, pentru modificarea şi completarea Normelor metodologice privind organizarea şi conducerea contabilităţii instituţiilor publice, Planul de conturi pentru instituţiile publice şi instrucţiunile de aplicare a acestuia, aprobate prin <LLNK 12005 1917 50AZ01 0 53>Ordinul ministrului finanţelor publice nr. 1.917/2005, precum şi pentru modificarea şi completarea altor norme metodologice în domeniul contabilităţii publice, cu modificările și completările ulterioare;
- art. 129 alin. (1) și alin. (4) lit. a), art. 155 alin. (1) lit. c), alin. (4) lit. b) și art. 243 alin. (1) lit. a) din Ordonanța de urgență a Guvernului nr. 57/2021 privind Codul administrativ, cu modificările și completările ulterioare,
Supun spre analiză și aprobare Consiliului local al Comunei Scânteia, Contul de execuţie al bugetelor locale la data de 30.06.2021, astfel:
Denumire bugete | Venituri Prevederi bugetare definitive | Venituri realizate | Cheltuieli Credite bugetare definitive | Plati efectuate | Excedent/ deficit
|
Bugetul local S.F. | 5.207.350 | 4.064.156,44 | 2.767.800 | 2.212.271,53 | 1.851.884,91 |
Bugetul local S.D. | 4.539.560 | 1.540.706,75 | 4.780.260 | 1.281.804,55 | 258.902,20 |
TOTAL GENERAL | 9.746.910 | 5.604.863.19 | 7.548.060 | 3.494.076,08 | 2.110.787,11 |
Bugetul de venituri proprii S.F. Sursa E | 5.000 | 0 | 5.000 | 0 | 0 |
Bugetul de venituri proprii S.D. Sursa E | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
TOTAL GENERAL | 5.000 | 0 | 5.000 | 0 | 0 |
Menţionăm că la data de 30 IUNIE 2021 au fost asigurate la sectiunea de functionare creditele bugetare necesare pentru acoperirea cheltuielilor de personal, bunuri şi servicii şi cheltuieli de capital pentru aparatul de specialitate al Primarului Comunei Scanteia.
La secțiunea de dezvoltare au fost făcute plăți la următoarele obiective:
- Construire dispensar in sat Scanteia – 2.220 lei studiu geotehnic;
- Construire Sala de Sport in comuna Scanteia- 2300 lei studiu geotehnic;
- Construire Sediu Primarie in satul Scanteia – 83.300 lei ( studiu SF + studiu geotehnic);
- Amenajare birou Ghiseul Unic – 987,70 lei ;
- Achizitionare aparat de respirat – 3434,34 lei;
- ”Moderinizarea, reabilitarea, extinderea și dotarea gradiniței Borosesti, comuna Scanteia, județul Iași” -9.282 lei pentru actualizarea proiectului tehnic., 1745,51 lei cote ISC, 4.760 lei consultant pentru procedura de achizitie;
- ”Modernizarea drumuri de interes local în comuna Scânteia” - 1.173.775 lei –reprezentand plata restanta la 31.12.2020.
Excedentul bugetului local la data de 30.06.2021 înregistrat ca diferenţă între veniturile încasate si plăţile efectuate, în sumă totală de 2.110.787,11 lei, va fi utilizat pentru plăţile ce se vor efectua până la sfârşitul anului, astfel încât la sfârşitul anului, comuna Scânteia să nu înregistreze plăţi restante (achitarea lucrărilor executate si serviciilor prestate in baza angajamentelor legale încheiate in anii anteriori si in anul curent, cu termen de plată in anul curent).
Contul de execuţie la 30.06.2021 centralizat, pe secțiuni și defalcat pe capitole, atât la partea de venituri, cât si la partea de cheltuieli, este ataşat ca anexă la prezentul raport.
Având în vedere necesitatea adoptării hotărârii de consiliu local propun aprobarea proiectului de hotărâre privind aprobarea aprobarea contului de încheiere a exercițiului bugetar pe trimestrul II anul 2021.
Consilier, gradul profesional asistent
Chelărescu Carmen-Mihaela