R A P O R T
privind aprobarea contului de executie al Comunei Silistea
pe trimestrul II anul 2025
In conformitate cu prevederile Legii 273/2006 privind Finantele Publice Locale modificata si completata, respectiv art.49, alin. 12, in lunile aprilie, iulie si octombrie, pentru trimestrul expirat, si cel tarziu in decembrie, pentru trimestrul al IV-lea, ordonatorii principali de credite au obligatia de a prezenta spre analiza si aprobare de catre autoritatile deliberative, executia bugetelor intocmite pe cele doua sectiuni, cu scopul de a redimensiona cheltuielile in raport cu gradul de colectare a veniturilor, astfel incat la sfarsitul anului :
- sa nu inregistreze plati restante
- diferenta dintre suma veniturilor incasate si excedentul anilor anteriori utilizat pentru finantarea exercitiului bugetar curent, pe de o parte, suma platilor restante, pe de alta parte, sa fie mai mare decat zero.
Avand in vedere aceste precizari contul de executie al bugetului local pe trimestrul II al anului 2025, pe cele doua sectiuni se prezinta astfel:
SECTIUNEA DE FUNCTIONARE
Veniturile sectiunii de functionare sunt urmatoarele:
- venituri proprii, cu exceptia veniturilor din valorificarea unor bunuri;
- sume defalcate din unele venituri ale bugetului de stat pentru finantarea cheltuielilor curente;
- varsaminte din sectiunea de functionare pentru finantarea sectiunii de dezvoltare, care se reflecta cu valoare negativa.
Veniturile incasate in cadrul sectiunii de functionare la data de 30.06.2025 sunt in valoare de 3.844.684 lei.
Pe surse de venituri se reflecta, astfel :
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Prevederi bugetare anuale aprobate la finele perioadei de raportare | Prevederi bugetare trimestriale cumulate | Incasari realizate trim. II cont 521 | Incasari realizate trim. II cont 531 | Total incasari trim. II | Grad de realizare a veniturilor
|
0 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| VENITURI TOTAL | 00.01 | 4.622.446 | 2.778.516 | 3.844.460 | 224 | 3.844.684 | 83% |
1 | Impozit pe veniturile din transferul proprietatilor | 03.02 | 30.000 | 15.000 | 8.789 |
| 8.789 |
|
2 | Cote si sume defalcate din impozitul pe venit | 04.02 | 1.694.000 | 1.014.500 | 822.241 |
| 822.241 |
|
3 | Impozite si taxe pe proprietate | 07.02 | 1.273.446 | 1.003.246 | 1.254.757 |
| 1.254.757 |
|
4 | Sume defalcate din TVA | 11.02 | 1.780.000 | 848.030 | 641.354 |
| 641.354 |
|
5 | Taxe pe utilizarea bunurilor | 16.02 | 459.000 | 297.000 | 199.599 |
| 199.599 |
|
6 | Alte impozite si taxe fiscale | 18.02 | 23.000 | 18.000 | 18.898 | 21 | 18.919 |
|
7 | Venituri din proprietate | 30.02 | 190.000 | 140.000 | 85.405 |
| 85.405 |
|
8 | Venituri din prestari servicii si alte activitati | 33.02 | 80.500 | 66.800 | 57.033 |
| 57.033 |
|
9 | Amenzi,penalitati si confiscari | 35.02 | 81.000 | 51.000 | 26.780 | 203 | 26.983 |
|
10 | Diverse venituri | 36.02 | 4.500 | 4.000 | 3.822 |
| 3.822 |
|
11 | Transferuri voluntare,altele decat subventiile | 37.03 | -1.017.000 | -693.060 | 0 |
| 0 |
|
12 | Sume din excedentul anilor precedenti | 40.02 |
|
| 715.154 |
| 715.154 |
|
13 | Subventii de la bugetul de stat | 42.02 | 24.000 | 14.000 | 10.628 |
| 10.628 |
|
Cheltuielile sectiunii de functionare sunt urmatoarele :
- cheltuieli de personal
- bunuri si servicii
- subventii
- asistenta sociala
- alte cheltuieli
Pe structura cheltuielile, se reflecta, astfel:
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Credite bugetare aprobate la finele perioadei de raportare | Credite bugetare trimestriale cumulate | Plati efectuate trim.II | Rigiditatea cheltuielilor |
| CHELTUIELI TOTAL | 50.02 | 5.337.600 | 3.493.670 | 2.516.455 | 47% |
1 | Autoritati publice | 51.02 | 2.055.900 | 1.349.900 | 1.128.805 |
|
Cheltuieli de personal | 51.02.10 | 1.518.000 | 964.500 | 829.262 |
| |
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 51.02.20 | 471.000 | 318.500 | 248.343 |
| |
Asistenta sociala | 51.02.57 | 50.000 | 50.000 | 38.200 |
| |
Alte cheltuieli | 51.02.59 | 16.900 | 16.900 | 13.000 |
| |
2 | Fond de rezerva la dispozitia autoritatilor locale | 54.02.05 | 30.000 | 30.000 | 0 |
|
3 | Ordine publica si siguranta nationala | 61.02 | 110.000 | 60.000 | 48.436 |
|
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 61.02.20 | 110.000 | 60.000 | 48.436 |
| |
4 | Invatamant | 65.02 | 1.059.600 | 697.470 | 467.380 |
|
Cheltuieli de personal Cheltuieli cu bunuri si servicii Asistenta sociala | 65.02.10 65.02.20 65.02.57 | 53.000 565.600 441.000 | 26.900 427.860 242.710 | 18.743 309.819 138.818 |
| |
5 | Cultura,recreere si religie | 67.02 | 591.000 | 451.000 | 285.452 |
|
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 67.02.20 | 591.000 | 451.000 | 285.452 |
| |
6 | Asigurari si asistenta sociala | 68.02 | 614.100 | 358.300 | 291.661 |
|
Cheltuieli de personal | 68.02.10 | 488.100 | 277.300 | 233.895 |
| |
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 68.02.20 | 2.000 | 2.000 | 1.225 |
| |
Asistenta sociala | 68.02.57 | 124.000 | 79.000 | 56.541 |
| |
7 | Locuinte,servicii si dezvoltare publica | 70.02 | 417.000 | 220.000 | 147.795 |
|
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 70.02.20 | 335.000 | 198.000 | 127.275 |
| |
Alte cheltuieli | 70.02.59 | 82.000 | 22.000 | 20.520 |
| |
8 | Protectia mediului | 74.02 | 320.000 | 187.000 | 146.334 |
|
Cheltuieli cu bunuri si servicii | 74.02.20 | 319.000 | 186.000 | 145.334 |
| |
| Alte cheltuieli | 74.02.59 | 1.000 | 1.000 | 1.000 |
|
9 | Transporturi | 84.02 | 140.000 | 140.000 | 592 |
|
Cheltuieli cu bunuri si servicii
| 84.02.20 | 140.000 | 140.000 | 592 |
|
SECTIUNEA DE DEZVOLTARE
Veniturile sectiunii de dezvoltare sunt urmatoarele :
- varsaminte din sectiunea de functionare
- venituri din valorificarea unor bunuri ale institutiei
- sume din excedentul anilor precedenti utilizate pentru finantarea cheltuielilor de dezvoltare
Veniturile incasate in cadrul sectiunii de dezvoltare la data de 30.06.2025 sunt in suma de 1.926.700 lei.
Pe surse de venituri se reflecta, astfel :
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Prevederi bugetare anuale aprobate la finele perioadei de raportare | Prevederi bugetare trimestriale cumulate | Incasari realizate trim.II | Grad de realizare
|
| VENITURI TOTAL | 00.01 | 4.041.200 | 3.701.960 | 1.926.700 | 48% |
1 | Varsaminte din sectiunea de functionare | 37.02 | 1.017.000 | 693.060 | 0 |
|
2 | Sume din excedentul anilor precedenti | 40.02 |
|
| 500.212 |
|
3 | Subventii de la bugetul de stat |
42.02 | 3.024.200 | 3.008.900 | 1.426.488 |
|
Cheltuielile sectiunii de dezvoltare sunt urmatoarele :
- cheltuieli de capital
- transferuri pentru cheltuieli de capital
- proiecte cu finantare din fonduri externe nerambursabile FEN
Pe structura cheltuielile, se reflecta, astfel:
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Credite bugetare aprobate la finele perioadei de raportare | Credite bugetare trimestriale cumulate | Plati efectuate trim.II | Rigiditatea cheltuielilor |
| CHELTUIELI TOTAL | 50.02 | 4.541.412 | 4.202.172 | 1.485.126 | 33% |
1. | Autoritati publice | 51.02 | 534.100 | 518.800 | 93.415 |
|
Proiecte cu finantare din sumele reprezentand asistenta financiara nerambursabila aferenta PNRR
|
51.02.60
|
391.600 |
376.300 |
83.300 |
| |
Cheltuieli de capital | 51.02.71 | 142.500 | 142.500 | 10.115 |
| |
2. | Invatamant | 65.02 | 15.000 | 15.000 | 9.788 |
|
Cheltuieli de capital | 65.02.71 | 15.000 | 15.000 | 9.788 |
| |
3. | Cultura, recreere si religie | 67.02 | 155.000 | 155.000 | 0 |
|
Cheltuieli de capital | 67.02.71 | 155.000 | 155.000 | 0 |
| |
4. | Locuinte,servicii si dezvoltare publica | 70.02 | 89.200 | 89.200 | 38.735 |
|
Cheltuieli de capital | 70.02.71 | 89.200 | 89.200 | 38.735 |
| |
5. | Protectia mediului | 74.02 | 332.700 | 332.700 | 0 |
|
Cheltuieli de capital | 74.02.71 | 332.700 | 332.700 | 0 |
| |
6. | Alte cheltuieli in domeniul agriculturii | 83.02 | 320.812 | 320.812 | 0 |
|
Cheltuieli de capital | 83.02.71 | 320.812 | 320.812 | 0 |
| |
7. | Transporturi | 84.02 | 3.094.600 | 2.770.660 | 1.343.188 |
|
Cheltuieli de capital | 84.02.71 | 3.094.600 | 2.770.660 | 1.343.188 |
|
Executia bugetului local, sursa A, cuprinde venituri incasate in suma de 5.771.384 lei, care pe cele doua sectiuni se prezinta astfel:
- sectiunea de functionare – 3.844.684 lei;
- sectiunea de dezvoltare - 1.926.700 lei
Si cheltuieli efectuate in suma de 4.001.581 lei, care pe sectiuni se prezinta astfel:
-sectiunea de functionare –2.516.455 lei;
-sectiunea de dezvoltare - 1.485.126 lei.
Excedentul anilor precedenti in valoare de 1.215.366 lei, a fost repartizat in anul 2025, astfel :
- 715.154 lei – pentru acoperirea temporara a golurilor de casa ale sectiunii de functionare;
- 500.212 lei – pentru finantarea cheltuielor din sectiunea de dezvoltare.
Executia bugetului institutiilor publice si activitatilor de finantare integral sau partial din venituri proprii, sursa de finantare E – Activitati finantate integral din venituri proprii
Veniturile sectiunii de functionare sunt urmatoarele :
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Prevederi bugetare anuale aprobate la finele perioadei de raportare | Prevederi bugetare trimestriale cumulate | Incasari realizate trim.II |
| VENITURI TOTAL | 00.01 | 38.088 | 10.648 | 34.076 |
1 | Venituri din proprietate | 30.10 | 33.088 | 5.648 | 5.648 |
Alte venituri din proprietate | 30.10.50 | 33.088 | 5.648 | 5.648 | |
2 | Donatii si sponsorizari | 37.10.01 | 5.000 | 5.000 | 5.000 |
3 | Sume utilizate din excedentul anului precedent | 40.10.15 |
|
| 23.428 |
Cheltuielile sectiunii de functionare sunt urmatoarele:
Nr crt | Denumire indicatori | Cod | Credite bugetare aprobate la finele perioadei de raportare | Credite bugetare trimestriale cumulate | Plati efectuate trim.II |
| CHELTUIELI TOTAL | 00.01 | 61.516 | 34.076 | 6.765 |
1 | Invatamant | 65.10.20 | 61.516 | 34.076 | 6.765 |
Alte obiecte de inventar | 20.05.30 | 54.346 | 26.906 | 0 | |
| 20.30.30 | 7.170 | 7.170 | 6.765 |
Executia bugetului institutiilor publice si activitatilor de finantare integral sau partial din venituri proprii, pe trimestrul II, anul 2025, respectiv Scoala Gimnaziala nr. 1 Silistea, sursa E, la partea sectiunii de functionare cuprinde venituiri in valoare de 34.076 lei si cheltuieli in valoare de 6.765 lei, echilibrul bugetar fiind asigurat prin utilizarea excedentului din anii precedenti in valoare de 23.428 lei.
Fata de cele mentionate mai sus supunem spre analiza si aprobarea contului de executie si a indicatorilor aferenti executiei bugetului local pe trimestrul II al anului 2025.
Intocmit ,
Stasenco Aurelia