În conformitate cu prevederile Legii nr. 273/2006 privind finanțele publice locale, cu modificările și completările ulterioare Decizia nr. 22104710/01.04.2026 a DGRFP - București, Activitatea de Trezorerie și Contabilitate Publica a Județului Ilfov, în sumă totală de 45.550.000 lei reprezentând cote defalcate din impozitul pe venit (04.02.01), Decizia nr. 22104711/01.04.2026 a a DGRFP - București, Activitatea de Trezorerie si Contabilitate Publica a Județului Ilfov, în valoare de 8.493.000 lei, reprezentând finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, (11.02.02), aprobate prin legea nr.43/2026 a bugetului de stat pe anul 2026.
Se propune următoarea structură a Bugetului de Venituri și Cheltuieli al Comunei Ștefăneștii de Jos pentru anul 2026:
- A. Total Venituri, din care: = 139.779.000 lei
Sursa A = 139.779.000 lei
Secțiunea de Funcționare = 77.282.143 lei
Secțiunea de Dezvoltare = 62.496.857 lei
- B. Total Cheltuieli, din care: = 139.779.000 lei
Secțiunea de Funcționare, pentru: = 77.282.143 lei
- Titlul I – Cheltuieli de personal = 16.917.900 lei
- Titlul II - Cheltuieli cu bunurile și serviciile = 44.569.143 lei
- Titlul III – Cheltuieli cu Dobânzile = 660.000 lei
- Titlul VI - Transferuri între unități (Club Sportiv, Centrul Cultural) = 4.100.000 lei
- Titlul VII – Alte transferuri = 2.151.000 lei
- Titlul IX - Asistență socială = 6.106.500 lei
- Titlul XI – Alte cheltuieli, din care: = 1.373.600 lei
- Fond Handicap (L.448/2006) 273.600 lei
- Transferuri Biserici 1.100.000 lei
- Titlul XIX – Rambursări de credit = 1.404.000 lei
Secțiunea de Dezvoltare, pentru: = 62.496.857 lei - Titlul X - Proiecte cu Finanțare = 588.955 lei
- Titlu XIII – Proiecte cu Finanțare PNRR = 11.882.402 lei
- Titlul XV – Active nefinanciare (investiții) = 50.025.500 lei
- În cadrul surselor de venituri necesare pentru susținerea bugetului de venituri și cheltuieli pentru anul 2026, au fost cuprinse următoarele sume:
- Impozitul pe veniturile din transferul proprietăților imobiliare din patrimoniul personal al populației de pe raza comunei Ștefăneștii de Jos (cap. 03.02.18), în valoare estimată de 1.200.000 lei. Estimarea s-a realizat în funcție de încasările din anul anterior.
- Cotele defalcate din impozitul pe venit al angajaților de pe raza comunei Ștefăneștii de Jos (cap. 04.02.01), în valoare de 45.550.000 lei, conform Legii nr.43/2026 a bugetului de stat pe anul 2026.
- Impozitele şi taxele pe proprietate (clădiri și terenuri) (cap. 07.02), în sumă totală de 32.124.000 lei, calculate la nivelul încasărilor din anul 2025, actualizate conform legii impozitelor si taxelor locale pentru anul 2026 și ținând cont de execuția bugetară până în prezent;
- Sumele defalcate din TVA (cap. 11.02), în valoare totală de 9.280.000 lei, conform Deciziei DRGFPMB nr. 22105138/09.04.2026;
- Sumele defalcate din TVA pentru finanțarea învățământului particular si cel confesional (cap. 11.09), în valoare totală de 2.151.000 lei, conform Deciziei DRGFPMB nr. 22105139/09.04.2026;
- Taxele pentru utilizarea bunurilor (taxe mijloace de transport, taxe pentru eliberarea de autorizații etc.) (cap. 16.02), în valoare de 9.052.494 lei, calculate la nivelul încasărilor din anul 2025, actualizate conform legii impozitelor si taxelor locale pentru anul 2026 și ținând cont de execuția bugetară până în prezent;
- Alte impozite și taxe locale (cap. 18.02.50), în valoare totală de 80.000 lei, estimată la valoarea încasărilor anului anterior;
- Venituri din închirieri și concesiuni (cap. 30.02.05), în valoare totală de 91.000 lei, calculată la nivelul sumelor încasate anul anterior;
- Alte venituri din prestări de servicii și alte activități (33.02.), în valoare totală 70.000 lei;
- Venituri din amenzi și alte sancțiuni (cap. 35.02), în valoare totală de 921.100lei, estimată la valoarea încasărilor anului anterior;
- Alte venituri diverse (cap. 36.02), în valoare totală de 3.027.500 lei, estimată la valoarea apropiată de suma încasărilor anului anterior si a taxei de salubritate conform HCL 23/31.03.2026;
- Valoarea excedentului bugetului local al anului 2025 (cap. 40.02.14), propusă pentru a fi utilizată în anul curent pentru finanțarea unor obiective de investiții de la Secțiunea Dezvoltare, în sumă de 10.314.000 lei;
- Subvenții de la bugetul de stat (ajutor pentru încălzirea locuinței) (cap. 42.02.34), în valoare totală de 15.000 lei. La calculul sumelor s-a ținut cont de numărul estimat al solicitărilor populației pentru ajutoarele pentru încălzire;.
- Subvenții de la bugetul de stat pentru finanțarea sănătății (cap. 42.02.41), în valoare totală de 73.000 lei, pentru acoperirea cheltuielilor cu asistentul sanitar la nivelul comunei.
- Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru Programul National de investiții „Anghel Saligny” (42.02.87), în suma de 2.147.700 lei;
- Alocări de sume din PNRR aferente asistenței financiare nerambursabile (42.02.88), în valoare totală de 9.120.304 lei;
- Sume alocate din bugetul AFIR (43.02.31) in valoare de 490.000 lei;
- Sume alocate din bugetul ANCPI (43.02.34) in suma de 215.000 lei;
- Subvenții acordate în baza contractelor de parteneriat sau asociere pentru secțiunea dezvoltare (cap. 43.02.39), în valoare totală de 12.875.000 lei, de la CJ Ilfov pentru realizarea obiectivului de investiții "Realizare Grădinița cu program prelungit strada Rozelor";
- Sume alocate din sumele obținute în urma scoaterii la licitație a certificatelor de emisii de gaze cu efect de seră pentru finanțarea proiectelor de investiții (cap. 43.02.44) în valoare de 743.000 lei;
- Totodată, pentru echilibrarea celor două secțiuni, prin intermediul capitolelor 37.02.03 și 37.02.04, pe total an s-a prevăzut în buget un transfer de venituri de la secțiunea de Funcționare către secțiunea de Dezvoltare, în sumă totală de 26.794.451 lei.
- Sume alocate din PNRR aferente asistentei financiare nerambursabile (43.02.49) in valoare totala de 237.402 lei;
Pentru calculul cheltuielilor cuprinse în bugetul de venituri și cheltuieli s-a procedat astfel:
- Cheltuielile de personal, în valoare totală de 16.917.900 lei, au fost calculate conform prevederilor legale în vigoare, pentru personalul angajat propriu, precum şi pentru asistenții personali ai persoanelor cu handicap.
- Cheltuielile cu bunurile și serviciile, în sumă totală de 44.369.143 lei au fost estimate conform Programului Anual al Achizițiilor publice, întocmit la data bugetului, conform solicitărilor serviciilor și compartimentelor din aparatul de specialitate al primarului, respectiv a propunerilor de buget ale unităților de învățământ.
- Cheltuielile cu dobânzile în sumă totala de 660.000 lei conform scadențarului și tragerilor efectuați din credit pana la momentul întocmirii prezentei.
- Cheltuielile cu transferurile între unități, în sumă de 4.100.000 lei, estimate la nivelul propunerii de buget pentru Clubul Sportiv (instituție de drept public, în subordinea Consiliului Local).
- Cheltuielile cu alte transferuri in sumă totală de 2.151.000 lei, reprezintă transferuri de la bugetul de stat prin legea bugetului de stat 43/2026 pentru anul 2026, în vederea finanțării învățământului privat și confesional acreditat.
- Cheltuielile cu asistență socială, în valoare de 6.106.500 lei, au fost calculate astfel:
- 3.350.000 lei – indemnizațiile persoanelor cu handicap luate în evidență pe raza comunei Ștefăneștii de Jos;
- 85.000 lei – ajutor pentru încălzirea locuinței – în funcție de numărul estimat al solicitărilor pentru aceste ajutoare;
- 559.500 lei – acordarea de ajutoare de urgență unor categorii de persoane defavorizate.
- 2.112.000 lei – ajutor acordat copiilor cu cerințe speciale în vederea integrării în învățământul de masă, transport elevi si masa calda.
- Alte cheltuieli reprezintă cheltuielile cu taxa pentru neangajarea persoanelor cu handicap, conform Legii nr.448/2006 privind protecția persoanelor cu handicap (273.600 lei), cheltuielile cu transferurile către biserici (1.100.000 lei), însumând 1.373.600 lei, au fost calculate la nivelul cererilor.
- Cheltuieli cu rambursările de credit în sumă de 1.404.000 lei – reprezintă rambursare de principal din creditul contractat din 2021.
Cheltuielile Secțiunii de Funcționare, în valoare totală de 77.082.143 lei, au fost repartizate pe capitole de cheltuieli, după cum urmează:
- Cap. 51 – Autorități publice = 20.698.363 lei;
- Cap. 54 – Evidența Populației și alte acțiuni economice = 2.314.000 lei;
- Cap. 55 - Tranzacții privind datoria publica si împrumuturi = 670.000 lei;
- Cap. 61 – Ordine publică si siguranță = 2.691.100 lei;
- Cap. 65 – Învățământ = 10.241.000 lei;
- Cap. 66 – Sănătate = 73.000 lei;
- Cap. 67 – Cultură, sport, religie = 11.964.600 lei;
- Cap. 68 – Asigurări si asistență socială = 10.367.500 lei;
- Cap. 70 – Locuințe, servicii si dezvoltare publică = 1.316.580 lei;
- Cap. 74 – Protecția mediului = 13.435.500 lei;
- Cap. 84 – Străzi si transport = 3.510.500 lei;
Cheltuielile Secțiunii de Dezvoltare, în valoare totală de 62.496.857 lei, sursa A are repartizate pe capitole de cheltuieli, după cum urmează:
- Cap. 51 – Autorități publice = 12.704.500 lei;
- Cap. 61 – Ordine publica si siguranța națională = 707.000 lei;
- Cap. 65 – Învățământ = 11.957.402 lei;
- Cap. 67 – Cultura, recreere si religie = 1.637.000 lei;
- Cap. 70 - Locuințe, servicii si dezvoltare publică = 2.335.000 lei;
- Cap. 74 – Protecția mediului = 18.078.000 lei;
- Cap. 84 – Străzi si transport = 15.077.955 lei;
Față de cele arătate mai sus, rog pe domnul Primar al Comunei Ștefăneștii de Jos să inițieze un proiect de hotărâre pentru aprobarea Bugetului de Venituri și Cheltuieli și a Listei de investiții pentru anul 2026.