RAPORT DE SPECIALITATE
la proiectul de hotărâre privind aprobarea rectificării Bugetului de Venituri si Cheltuieli al comunei Vărbilău, pe anul 2025 și estimări pe anii 2026-2028
Având în vedere:
Legea nr. 9/2025 pentru aprobarea bugetului de stat pe anul 2025;
H.C.L nr. 27/25.03.2025 privind aprobarea Bugetului de Venituri si Cheltuieli al comunei Varbilau pe anul 2025 si estimari pentru anii 2026-2028;
Adresa nr. 7032/17.09.202,( privind finanțarea XIII/2025) în cadrul Programului National de Cadastru și Carte Funciara prin O.C.P.I PRAHOVA - 160,00 mii lei;
Legea nr. 273/29.06.2006 privind finanțele publice locale, cu modificările si completările ulterioare, art.49, alin. 4 și 7, conform cărora ȋncepând cu trimestrul al treilea se pot face virări de credite ȋntre capitolele bugetare, ţinând cont de faptul că ȋn perioada până la finele anului 2025 nu se pot executa in totalitate obiectivele de investiții din bugetul inițial stabilit pentru anul 2025;
Încasarea unor venituri suplimentare : +50,00 mii lei;
alte impozite și taxe indicator 18.50.00 +25,00 mii lei;
alte venituri indicator 36.50.00 +25,00 mii lei;
se impune rectificarea bugetului local prin redistribuirea sumelor neutilizate pentru finanțarea altor obiective de investiții după cum urmează
La partea de venituri, bugetul local pe anul 2025 va avea următoarele modificări : + 210,00 mii lei;
-se va majora indicatorul 18.50.50 alte impozite și taxe +25,00 mii lei;
-se va majora indicatorul 36.50.00 alte venituri +25,00 mii lei;
-se va majora indicatorul 43.34.00 Sume alocate din bugetul ANCPI pentru finanțarea lucrărilor de înregistrare sistematică din cadrul Programului național de cadastru și carte funciara +160,00 mii lei;
La partea de cheltuieli , bugetul local pe anul 2025 va avea următoarele modificări : + 210,00 mii lei;
se va majora capitolul ” Administrație” Titlul XV „Cheltuieli de capital ” cu suma de +80,00 mii lei;
se va majora capitolul ” Invățământ ” Titlul XV „Cheltuieli de capital” cu suma de +45,00 mii lei;
se va diminua capitolul ,, Invățământ ” Titlul I ,, Cheltuieli de personal” cu suma de -30,00 mii lei;
se va diminua capitolul ”Cultură, recreere și religie” Titlul XI ”Alte cheltuieli” cu suma de -40,00 mii lei;
se va majora capitolul ”Cultură, recreere și religie” Titlui XV ,, Cheltuieli de capital ’’ +400,00 mii lei;
se va diminua capitolul „ Locuințe, servicii și dezvoltare publică” Titlul II ,,Bunuri și servicii” -22,85 mii lei;
se va diminua capitolul „ Locuințe, servicii și dezvoltare publică” Titlul XV „Cheltuieli de capital” -222,15 mii lei;
se va diminua capitolul ” Drumuri și poduri” Titlul II ,,Bunuri și servicii” cu suma de - 40,00 mii lei;
se va majora capitolul ,, Drumuri și poduri Titlul IX ,,Cheltuieli de capital” cu suma de + 40,mii lei;
- TOTAL VENITURI : 19.680,20 mii lei;
- TOTAL CHELTUIELI : 21.966,67 mii lei;
- TOTAL VENITURI : Secțiunea de funcționare – 11.175,34 mii lei;
- TOTAL CHELTUIELI : Secțiunea de funcționare - 11.175,34 mii lei;
- TOTAL VENITURI : Secțiunea de dezvoltare – 8.504,86 mii lei;
- TOTAL CHELTUIELI : Secțiunea de dezvoltare - 10.791,33 mii lei;
Secțiunea de dezvoltare în sumă de 10.791,33 mii lei se utilizează conform anexei nr. 1.
Veniturile Bugetului local al Comunei Vărbilău in sumă de 19.470,20 mii lei cresc cu suma de 210,00 mii lei devenind 19.680,20 mii lei.
Cheltuielile necesare funcționării și dezvoltării în sumă de 21.756,67 mii lei cresc cu suma de 210,00 mii lei devenind 21.966,67 mii lei .
Majorarea cheltuielilor de capital cu suma de 342,85 mii lei se regasește în cadrul listei de investiții actualizată pe anul 2025, anexa la prezentul proiect de hotărâre.
S-au asigurat cheltuielile secțiunii de funcționare in limita veniturilor constatate a se incasa.
Menționăm că anexele la bugetul local pe anul 2025 și estimările pentru anii 2026-2028 vor fi prezentate in ședința comisiei.
Consilier,
Teișanu Maria Monica