RAPORT DE SPECIALITATE
la proiectul de hotărâre privind aprobarea rectificării Bugetului de Venituri si Cheltuieli al comunei Vărbilău, pe anul 2026
Având în vedere:
Legea nr. 273/29.06.2006 privind finanțele publice locale, cu modificările si completările ulterioare;
Legea nr. 43/2026 pentru aprobarea bugetului de stat pe anul 2026;
H.C.L nr. 47 din 11.05.2026 privind aprobarea Bugetului de Venituri și Cheltuieli al comunei Vărbilău pe anul 2026 și estimări pentru anii 2027-2029;
H.C.L nr.78 din 06.08.2026 privind aprobarea Bugetului de Venituri și cheltuieli rectificat în data de 07.08.2026
Contractul de finanțare nr. C 36020808205833105856 pentru implementarea Proiectului nr 36020808205833105856- Dotarea Comunei Vărbilău cu un buldoexcavator.
Propun aprobarea rectificării bugetului local pentru anul 2026, dupa cum urmează:
La partea de venituri , bugetul local pe anul 2026 va avea urmatoarele modificări : 422,46 mii lei;
- se va suplimenta titlul/articolul „ Subventii de la alte administratii: 73,32 mii lei;
- se va suplimenta titlul /articolul Sume FEN postaderare în contul plăților efectuate și prefinanțări, FEADR aferent cadrului financiar 2023-2027 349,14 mii lei;
La partea de cheltuieli , bugetul local pe anul 2026 va avea următoarele modificări : +422,46 mii lei;
- se va micșora subcapitolul ,, Alimentare cu apa și amenajări hidrotehnice: -220,94 mii lei;
- se va suplimenta subcapitolul ”Alte servicii în domeniile locuințelor, serviciilor și dezvoltării comunale cu suma
de : +643,40 mii lei;
TOTAL VENITURI : 18.960,56 mii lei;
- TOTAL CHELTUIELI : 20.115,19 mii lei;
- TOTAL VENITURI Secțiunea de funcționare : 10.483,95 mii lei;
- TOTAL CHELTUIELI Secțiunea de funcționare : 10.483,95 mii lei;
Secțiunea de dezvoltare în sumă de 9.631,24 mii lei se utilizează conform anexei nr. 1.
Veniturile Bugetului local al Comunei Vărbilău in sumă de 18.538,10 mii lei cresc cu suma de 422,46 mii lei devenind 18.960,56 mii lei.
Cheltuielile necesare funcționării și dezvoltării în sumă de 19.692,73 mii lei cresc cu suma de 422,46 mii lei devenind 20.115,19 mii lei.
Bugetul local rectificat pe anul 2026 la partea de venituri se prezintă astfel: Mii lei
Denumire indicator | Buget rectificat 06.08.2026
| Influențe +/- | Buget rectificat 07.09.2026 |
Venituri proprii din impozite și taxe de la populație | 4.312,45 | 0.00 | 4.312,45
|
Cote defalcate din impozitul pe venit – alocare directă 63% | 792,00 | 0.00 | 792,00 |
Sume alocate din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bug.local din care: Cota de 14 % H.C.J | 2.231,00 | 0.00 | 2.231,00 |
Sume repartizate din Fondul la dispoziția C.J.PH. | 500 ,00 | 0,00 | 500,00 |
Sume defalcate din TVA pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate | 4.429,05 | 0.00 | 4.429,05 |
Sume defalcate din TVA pentru echilibarea bug.local | 1.989,00 | 0.00 | 1.989,00 |
Subvenții de la bugetul de stat -PNDL | 450,00 | 0.00 | 450,00 |
Sume alocate din bugetul ANCPI-cadastru | 416,00 | 0.00 | 416,00 |
Subvenții de la alte nivele ale administrației publice planuri și regulamente urbanism | 665,00 |
| 665,00 |
Subvenții pentru acordarea ajutorului pentru încălzirea locuinței | 150,00 | 0.00 | 150,00 |
Subvenții din bugetul de stat pentru finanțarea sănătății | 73,00 | 0.00 | 73,00 |
Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru decontarea serviciilor aferente măsurilor de prevenire și combatere a atacurilor exemplarelor de urs brun | 20,60 |
| 20,60 |
Subvenții de la bugetul de stat către bugetele locale pentru Programul național de investiții Anghel Saligny | 2.510,00 | 0.00 | 2.510,00 |
Sume alocate din din bugetul AFIR pentru sustinerea proiectelor din PS 2023-2027 | 0,00 | 73,32 | 73,32 |
Fondul European de Dezvoltare Rurala (FEADR), aferent cadrului financiar 2023-2027 | 0,00 | 349,14
| 349,14 |
Total venituri | 18.538,10 | 422,46
| 18.960,56 |
- Cheltuielile bugetului local rectificat pe anul 2026 se prezintă astfel :
Mii lei
Denumire indicator | Buget rectificat 06.08.2026
| Influente | Buget rectificat 07.09.2026
|
|
|
| ||
Autorități publice
| 5.763,90
| 0,00 | 5.763,90
|
|
|
| ||
Alte servicii publice generale
| 10,00 | 0.00 | 10,00 |
|
|
| ||
Ordine publică și siguranță națională
| 266,00 | 0.00 | 266,00
|
|
|
| ||
Învățământ
| 1.644,95 | 0,00 | 1.644,95 |
|
|
| ||
Sănatate
| 74,00 | 0,00 | 74,00 | |||||
Cultura recreere și religie
| 861,65
| 0,00 | 861,65
|
|
|
| ||
Asig si asist. sociala
| 4.470,00
|
| 4.470,00
|
|
|
| ||
Locuințe,servicii și dezvoltare publica | 1.827,50
| 422,46 | 2.249,96 |
|
|
| ||
Salubritate și gestiunea deșeurilor
| 133,90 | 0,00 | 133,90 |
|
|
| ||
Drumuri și poduri
| 4.640,83
| 0,00 | 4.640,83
|
|
|
| ||
Total cheltuieli | 19.692,73 | 422,46 | 20.115,19 |
|
|
| ||
S-au asigurat cheltuielile secțiunii de funcționare in limita veniturilor constatate a se incasa.
Menționăm că anexele la bugetul local cu estimările pentru anii 2027-2029 și cheltuielile detaliate pe capitole și subcapitole vor fi prezentate in ședința comisiei.
Consilier,
Teișanu Maria Monica