ROMÂNIA
JUDEȚUL CARAȘ-SEVERIN
CONSILIUL LOCAL VERMEȘ
PRIMAR,
Nr. 1/ 195 din 01.02.2024
REFERAT DE APROBARE
la Proiectul de hotărâre privind aprobarea bugetului local al comunei Vermeş,
pe anul 2024.
Având în vedere prevederile art. 39 din Legea nr. 273 / 2006 – privind finanţele publice locale, cu modificările şi completările ulterioare şi ale Legii nr. 421 / 2023 – Legea bugetul de stat pe anul 2024,
Având în vedere prevederile H.C.L. nr. 50 / 29.11.2023 – privind stabilirea impozitelor, taxelor locale şi a taxelor speciale pentru anul 2024.
În temeiul prevederilor art. 129, alin. (4), lit. a) din Ordonanța de Urgență nr. 57/2019 - privind Codul Administrativ, cu modificările şi completările ulterioare,
Având în vedere contractul de finanțare nr. 3643/04.12.2017, înregistrat la instituția noastră cu nr. 1/1862/14.12.2017, actul adițional nr. 1 din 18.12.2020, actul adițional nr. 2 din 10.12.2021 și actul adițional nr. 3 din 05.12.2022 încheiat între Comuna Vermeș și Ministerul Dezvoltării Lucrărilor Publice și Administrației pentru alocarea unei finanțări din bugetul MDLPA, în sumă totală de 6.368,56 lei, în vederea realizării obiectivului de investiții "Alimentare cu apă și canalizare menajeră localitatea Ersig, comuna Vermeș, județul Caraș-Severin",în baza Ordinului viceprim-ministrului, ministrul dezvoltării regionale, administrației publice și fondurilor europene nr. 3593/2017 – privind aprobarea listei obiectivelor de investiții și sumele alocate acestora pentru finanțarea Programului Național de Dezvoltare Locală, pentru județul Caraș-Severin, în perioada 2017-2020, cu modificările ulterioare,
Având în vedere contractul de finanțare nr. 1174/08.05.2019 înregistrat la instituția noastră cu nr. 1/11016/07.06.2019, actul adițional nr. 1 din 18.12.2020, actul adițional nr. 2 din 10.12.2021, actul adițional nr. 3 din 05.12.2022, actul adițional nr. 4 din 21.03.2023 și actul adițional nr. 5 din 15.05.2023 încheiat între Comuna Vermeș și Ministerul Dezvoltării Lucrărilor Publice și Administrației pentru alocarea unei finanțări din bugetul MDLPA în sumă totală de 7.124,35 lei, în vederea realizării obiectivului de investiții „Extindere alimentare cu apă, colectare și tratare ape menajere localitatea Vermeș, comuna Vermeș, județul Caraș-Severin”, prin Programul Național de Dezvoltare Locală, pentru județul Caraș-Severin, în perioada 2017-2020 cu modificările ulterioare,
Având în vedere contractul de finanțare nr. C1920074A211251107230 din 26.04.2021, încheiat între Comuna Vermeș și Agenția pentru Finanțarea Investițiilor Rurale, și actul adițional nr. 1 din 25.10.2021 în sumă totală de 669,87 mii lei, în vederea realizării obiectivului de investiții "Amenajare parc cu teren de sport în localitatea Vermeș, județul Caraș-Severin",
Având în vedere Hotărârea Consiliului Local al comunei Vermeș nr. 24/2021 – privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru obiectivul de investiții Modernizarea sistemului de iluminat public stradal în comuna Vermeș, județul Caraș-Severin, Hotărârea Consiliului Local nr. 29/2021 privind modificarea Hotărârii Consiliului Local al comunei Vermeș nr. 24/2021 – privind aprobarea indicatorilor tehnico-economici pentru obiectivul de investiții Modernizarea sistemului de iluminat public stradal în comuna Vermeș, județul Caraș-Severin, precum și în baza contractului de finanțare nr. 12/F/GES/28.04.2023 încheiat între Comuna Vermeș și Agenția Fondului pentru Mediu, pentru alocarea unei finanțări din bugetul AFM în sumă totală de 952.063,83 lei.
Având în vedere Hotărârea Consiliului Local al comunei Vermeș nr. 37/2022 – privind aprobarea proiectului de investiții Asigurarea energiei din surse regenerabile pentru consum propriu al clădirilor publice și a iluminatului public în comuna Vermeș, județul Caraș-Severin, a cheltuielilor legate de acest proiect și a indicatorilor asociați acestuia, precum și în baza contractului de finanțare nr. 2221 din 30.05.2023, încheiat în cadrul Programului Operațional Infrastructură Mare (POIM) 2014-2020, Axa prioritară : Măsuri de îmbunătățire a eficienței energetice și stimularea utilizării energiei regenerabile la nivelul interprinderilor, Obiectivul specific 11.2: Măsuri de producere a energiei din surse regenerabile destinate autorităților publice locale, pentru alocarea unei finanțări în sumă totală de 4.261.267,21 lei,
Având în vedere :
- Decizia nr. 78/2024, a Șefului Administrației Județene a Finanțelor Publice, privind repartizarea pe unităţi administrativ-teritoriale a sumelor defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, municipiilor, sectoarelor și municipiului București, prevăzute la art. 5, alin. (3), lit. a) b), d), e), f), și g) din Legea bugetului de stat pe anul 2024, nr. 421/2023, pentru anul 2024 și estimările pe anii 2025-2027;
- Decizia nr. 92/2024 a Șefului Administrației Finanțelor Publice a județului Caraș-Severin, privind sumele defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale, și sumele din cotele defalcate din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale, pentru anul 2024 și estimări anii 2025-2027, precum și o estimare a veniturilor din cotele defalcate din impozitul pe venit, prevăzute la art. 32 alin. 1 din Legea nr. 273/2006, cu modificările și completările ulterioare, ce urmează a fi încasate în anii 2024-2027;
- Adresa Administrației Finanțelor Publice a județului Caraș-Severin nr. CSG_STZ_987/19.01.2024 – privind repartizarea pe trimestre a sumelor defalcate din taxa pe valoarea adăugată, alocate prin Legea Bugetului de Stat nr. 421/2023 pe anul 2024, aprobată de Ministerul Finanțelor Publice, conform adresei nr. 462152/2024
Astfel pentru anul 2024 au fost repartizate următoarele sume pentru comuna Vermeș :
Nr. crt. | Denumire indicator | Suma (mii lei) |
1. | Sume alocate din cota defalcată din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale | 207,00 |
Total indicator 04.02.01 | 207,00 | |
1. | Sume alocate din cota defalcată din impozitul pe venit pentru echilibrarea bugetelor locale | 324,00 |
Total indicator 04.02.04 | 324,00 | |
1. | Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru finanțarea cheltuielilor descentralizate la nivelul comunelor, orașelor, municipiilor, sectoarelor și municipiului București prevăzute la art. 5, alin (3) din Lg. 368/2022 (11.02.02) din care : | 2.250,00 |
a) | Finanțarea de bază a unităților de învățământ preuniversitar de stat pentru categoriile de cheltuieli prevăzute la art. 139, alin. (2), lit. b) – c) din Legea învățământului preuniversitar de stat nr. 198/2023, cu modificările și completările ulterioare | 114,00 |
b) | Finanțarea drepturile asistenților personali ai persoanelor cu handicap grav sau indemnizațiile lunare ale persoanelor cu handicap grav | 1.951,00 |
f) | Finanțarea stimulentului educațional, sub formă de tichete sociale, acordate copiilor din familii defavorizate în scopul stimulării participării în învățământul preșcolar | 39,00 |
g) | Finanțarea drepturile copiilor cu cerințe educaționale speciale integrați în învățământul de masă | 146,00 |
Total indicator 11.02.02 | 2.250,00 | |
1. | Sume defalcate din taxa pe valoarea adăugată pentru echilibrarea bugetelor locale din care : | 1.219,00 |
Total indicator 11.02.06 | 1.219,00 | |
Total sume repartizate conform Legii nr. 421/2023 – Legea Bugetului de Stat pe anul 2024 | 4.000,00 | |
Împreună cu veniturile proprii din impozite și taxe locale estimate a fi încasate în anul 2024 s–a structurat un buget echilibrat bazat pe nevoile prioritare din anul 2024, avându-se astfel în vedere cheltuielile de personal, cheltuielile la toate utilităţile şi serviciile cât şi cheltuielile cu investițiile la nivelul U.A.T. Comuna Vermeș.
Fundamentarea, dimensionarea și repartizarea cheltuielilor bugetului local pe destinații, respectiv pe acțiuni, activități, programe, proiecte, obiective s-a efectuat în concordanță cu atribuțiile ce revin autorităților administrației publice locale, cu prioritățile stabilite de acestea, în vederea funcționării lor și în interesul colectivităților locale pe care le reprezintă.
Cheltuielile prevăzute în capitole au destinaţie precisă şi limitată.
Cheltuielile prevăzute în buget reprezintă limite maxime care nu pot fi depăşite.
Angajarea şi efectuarea cheltuielilor se prevăd în cadrul limitelor aprobate iar modificările limitelor de cheltuieli se vor efectua în baza prevederilor legale.
La elaborarea bugetului local s-a ținut cont și de sumele aprobate prin Hotărârile Consiliului Local anterior aprobării bugetului.
La elaborarea bugetului de venituri şi cheltuieli s-au avut în vedere prognozele principalilor indicatori macroeconomici şi sociali, politicile fiscale şi bugetare naţionale şi locale, politicile şi strategiile locale, programele de dezvoltare economico-socială în concordanţă cu dezvoltarea la nivel naţional, regional, judeţean și local.
Bugetul prezentat s-a făcut ținând seama de folosirea cât mai eficientă a resurselor bugetare, cu respectarea principiilor realităţii şi echilibrului bugetar, a regulilor și responsabilității fiscal-bugetare.
Toate datele prezentate mai sus sunt cuprinse în Anexa nr. 1 – Bugetul local al comunei Vermeș pe anul 2024, și Anexa nr. 2 – Programul de investiții publice pe anul 2024, care fac parte integrantă din proiectul de hotărâre.
În consecință, propunem Consiliului Local al comunei Vermeş, analizarea proiectului de hotărâre iniţiat.
Iniţiator,
Primar, Ion Iacob DAMIAN