R A P O R T
privind executia bugetului local pe cele doua sectiuni la sfârsituL trimestrului IV 2024
În conformitate cu art. 49 , alin.12 din Legea 273 /2006 privind finantele publice locale cu modificarile si completarile ulterioare care prevede -« Ordonatorii principali de credite au obligatia de a prezenta în sedinta publica, spre analiza si aprobare de catre autoritatile deliberative, executia bugetelor întocmite pe cele doua sectiuni, cu exceptia bugetului împrumuturilor externe si interne, cu scopul de a redimensiona cheltuielile în raport cu gradul de colectare a veniturilor, prin rectificare bugetara locala, astfel încât la sfârsitul anului : sa nu se înregistreze plati restante ; diferenta dintre suma veniturilor încasate si excedentul anilor anteriori utilizat pentru finantarea exercitiului bugetar curent, pe de o parte si suma platilor restante , pe de alta parte , sa fie mai mare decât zero. », se propune spre aprobare contul de executie al bugetului local al comunei Viisoara , pe cele doua sectiuni la data de 31.12.2024
I. La venitur
a) prevederi bugetare anuale aprobate 6.675.300,00
b) prevederi bugetare trim. cumulat 7.560..300,00
c)incasari realizate 5.243.002,97
din care
. La venituri:Sectiunea functionare
a) prevederi bugetare anuale aprobate 3.300.800,00
b) prevederi bugetare trim. cumulat 3.584.800,00
c ) incasari realizate 3.681.921,09
din care
. La venituri:Sectiunea dezvoltare
a) prevederi bugetare anuale aprobate 3.374.500,00
b) prevederi bugetare trim. cumulat 3.975.500,00
c) incasari realizate 1.561.081,88
II. La cheltuieli:
a) credite bugetare anuale aprobate 7.259.300,00
b) credite bugetare trim. cumulat 8.839.500,00
c) plati efectuate 5.161.294,61
din care
La cheltuieli:Sectiunea functionare
a) credite bugetare anuale aprobate 3.300.800,00
b) credite bugetare trim.cumulat 3.584.800,00
c) plati efectuate 2.885.374,15
La cheltuiei:Sectiunea dezvoltare
a) credite bugetare anuale aprobate 3.958.500,00
b) credite bugetare trim. cumulat 5.254.700,00
c) plati efectuate 2.275.920,46
III. Excedentul bugetului local la sfarsitul anului 2024 1.279.200,00
Veniturile si cheltuielile au fost efectuate în conformitate cu prevederile legale, nu s-au înregistrat depasiri la capitolele de cheltuieli si nu au fost efectuate plati fara repartizari în capitole bugetare si deschideri de credite.
Din analiza contului de executie la data de 31.12.2024 s-au constatat urmatoarele :
- veniturile au fost realizate in procent de 69,35 % iar cheltuielile in procent de 71,24 %.
Tabel privind planul si realizarile la venituri pe trimestrul I - IV anul 2024
Denumire indicator | Cod | Prevederi initiale 2024 | Prevederi definitive 2024
| Incasari
|
Impozit pe venit din transferal proprietatilor imobiliare din patrimonial personal | 030218 | 19000,00 | 19.000,00 | 17.425,00 |
Cote defalcate din impozit pe venit | 040201 | 352.000,00 | 352.000,00 | 295.971,,48 |
Sume alocate din cote defalcate din impozitul pe venit pt echilibrare buget local | 040204 | 1.043.000,00 | 1.043.000,00 | 947.683,99 |
Sume rep din fondul la dispozitia Consiliului Judetean | 040205 |
| 100.000,00 | 100.000,00 |
Impozit cladiri persoane fizice | 07020101 | 36.000,00 | 36.000,00 | 30.197,00 |
Impozit cladiri persoane juridice | 07020102 | 12.000,00 | 12.000,00 | 3.949,00 |
Impozit teren persoane fizice | 07020201 | 67.000,00 | 67.000,00 | 52.055,00 |
Impozit teren personae juridice | 07020202 | 2.100,00 | 2.100,00 | 1682,00 |
Impozit teren extravilan | 07020203 | 195.000,00 | 195.000,00 | 154.559,00 |
Sume def din TVAfin chelt descentralizat | 110202 | 592.400,00 | 659.000,00 | 650.634,00 |
Sume def din TVA pt echilibrare buget local | 110206 | 355.000,00 | 701.000,00 | 701.000,00 |
Taxa mijloace de transport persoane fizice | 16020201 | 150.000,00 | 150.000,00 | 116.033,40 |
Taxa mijloace de transport persoane juridice | 16020202 | 27000,00 | 27.000,00 | 20.419,60 |
Taxe si tarife pt elib licente si autorizatii de functionare. | 160203 | 3.000,00 | 3.000,00 | 214,00 |
Alte venituri din concesiuni si inchirieri | 30020530 | 105.000,00 | 105.000,00 | 118.984,58 |
Venituri din prestari servicii | 330208 | 17.000,00 | 17.000,00 | 15.297,00 |
Alte venituri din prestari servicii | 330226 | 1.300,00 | 1.300,00 | 1.241,10 |
Venituri din recuperare chelt de judecata | 330228 |
| 3.000,00 | 3.000,00 |
Taxe extrajudiciare de timbru | 340202 | 2.000,00 | 2.000,00 | ------ |
Venituri din amenzi | 350201 | 61.000,00 | 61.000,00 | 25.652,50 |
Alte venituri | 360250 | 165.000,00 | 270.000,00 | 331.310,44 |
Varsaminte din SFpentru finantarea SD | 370203 | -4.000,00 | -346.000,00 | -4.000,00 |
Varsaminte din sectiunea de functionare | 370204 | 4.000,00 | 346.000,00 | 4.000,00 |
Sume din excedentul bugetului local | 400214 |
|
| 716.200,00 |
Ajutor pentru incalzire | 420234 | 100.000,00 | 105.000,00 | 98.612,00 |
Subventii de la bugetul de stat pt Anghel Saligny | 420287 | 1.200.000,00 | 1.200.000,00 | 1.070.983,64 |
Alocari de sume din PNRR-FEN | 42028801 | 344.500 | - |
|
Sume aferente TVA | 42028802 | 65.500 | - |
|
Alocari de sume din PNRR-FEN | 42028901 | 1.357.500,00 | 1.357.500,00 | 99.185,82 |
Sume aferente TVA | 42028903 | 258.000,00 | 258.000,00 | 18.845,31 |
Sume al din bugetul AFIR | 433100 |
|
| 27.632,11 |
Fonduri europene nerambursabile | 43.49.01 |
| 561.500,00 | 216.200,00 |
Sume aferente TVA | 43.49.03 |
| 107.500,00 | 41.078,00 |
Sume primite in contul platilor efectuate in anul curent | 48020401 | 7.000,00 | 7.000,00 | 83.157,00 |
Sume primite in contul platilor efectuate in anii precedenti | 48020402 | 138.000,00 | 138.000,00 | - |
TOTAL |
| 6.675.300,00 | 7.560.300,00 | 5.243.002,97 |
CHELTUIELI
CAPITOLULcheltuieli | Cod | Buget 31.12.2024 | Executie 31.12.2024 |
Autoritati publice Chelt personal
|
51.02.10 |
1048.200,00
|
775.571,00 |
Chelt materiale | 51.02.20 |
363.600,00
|
284.779,56 |
Chelt de capital | 51.02.70 | 113.000,00 | 27.957,21 |
Fond de rezerva bugetara | 54.02.05 | 5.000,00 | ---- |
Alte servicii publice generale | 54.50.00 | 10.000,00 | 3.613,49 |
Alte chelt in domeniul ordinii publice si asig nationala | 61.02.10 | 62.900,00 | 61.192,00 |
Alte chelt in domeniul ordinii publice si asig nationala | 61.02.20 | 2.000,00 | ------ |
Invatamant Cheltuieli de personal | 65.02.10 | 30.000,00 | 30.000,00 |
Chelt materiale | 65.02.20 | 165.500,00 | 158.412,48 |
Asistenta sociala | 65.02.57 | 11.400,00 | 2.634,00 |
Proiecte FEN | 65.02.60 | 669.000,00 | 257.278,00 |
Cheltuieli de capital | 65.02.71 | 161.000,00 | 112.642,94 |
Sanatate Cheltuieli materiale | 66.02.20 | 5.000,00 | 4.362,55 |
Sanatate Proiecte FEN | 66.02.61 | 487.000,00 | 471.610,58 |
Sanatate Cheltuieli de capital | 66.02.71 | 202.000,00 | 201.615,90 |
Camine culturale ,Parc si capela Chelt materiale | 67.02.20 | 68.900,00 | 31.364,55
|
Capela Sustinerea cultelor | 67.02.59 | 45.000,00 | 45.000,00 |
Camin Cultural Proiect PNRR | 67.02.61 | 1.483.500,00 | ----- |
Parc si capela Cheltuieli de capital | 67.02.71 | 396.000,00 | 8.718,32 |
Ajutor social si asistenta sociala Chelt personal | 68.02.10 |
407.700,00
|
351.749,00 |
Ajutor social si asistenta sociala indemnizatii | 68.02.57 | 399.000,00 | 376.200,00 |
Asistenta sociala Cheltuieli de capital | 68.02.71 | 60.000,00 | ----- |
Dezvoltare publica Cheltuieli de personal | 70.02.10 | 187.900,00 | 167.481,00 |
Dezvoltare publica Chelt materiale | 70.02.20 | 572.200,00 | 468.926,88
|
Transferuri interne | 70.02.55 | 4.000,00 | 3.816,00 |
Program FEADR | 70.02.58 | 7.000,00 | 6.879,40 |
Asociatii si fundatii | 70.02.59 | 3.000,00 | 3.000,00 |
Dezvoltare publica Chelt de capital | 70.02.71 | 298.200,00 | 89.140,47 |
Protectia mediului | 74.02.20 | 147.800,00 | 74.998,13 |
Plati ef in anii precedenti si incasat in anul curent | 74.02.85 | -4.800,00 | -4.709,78 |
Agricultura,silvicultura Cheltuieli materiale | 83.02.20 | 44.500,00 | 44.355,56 |
Drumuri si strazi Cheltuieli materiale | 84.02.20 | 1.000 | ---- |
Drumuri si strazi Cheltuieli de capital | 84.02.71 | 1.374.000,00 | 1.096.261.64 |
Alte actiuni economice | 87.02.20 | 9.000,00 | 6.443,73 |
Total |
| 7.245.220,00 | 5.161.294,61 |
Luand in considerare ca cele prezentate sunt necesare si legale ,propun spre aprobarea Consiliului Local ,raportul privind aprobarea Contului de executie al bugetului local de venituri si cheltuieli pe cele doua sectiuni de functionare si de dezvoltare pentru trimestrul IV2024 si situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2024.
Intocmit
Jolta Melinda