RAPORT DE SPECIALITATE
la Proiectul de hotarare privind aprobarea incheierii exercitiului bugetar
al anului 2023
Bugetul definitiv al comunei Brazi a fost aprobat conform Hotararii Consiliului Local Brazi in suma de 38.839.
Veniturile au fost incasate in procent de 97.65% fata de estimari inregistrandu-se o lista de ramasita la 31.12.2023 in suma de 3.616.039 490 lei.
Pentru anul 2023 a fost acordata (incasata )bonificatia in suma de 833.337, pentru pesoanele juridice iar pentru persoanele fizice fost acordata( incasata) bonificatia in suma 5.982 .
Persoanele fizice si juridice inregistrate in evidentele contabile referitoare la insolvabilitate sunt in suma de 37.060 lei persoane fizice, suma aprobata prin hotarari ale consiliului local.
Scutirile pentru plata taxelor si impozilelor locale acordate in anul 2023 , pentru persoane fizice sunt in suma de 1.793.201 lei.
La capitolele de cheltuieli a fost prevazuta a se cheltui suma de 58.189.490 lei. Cheltuielile au fost efectuate in proportie de 54.27% , suma cheltuita fiind de 31.582.636 lei.
INDICATORI BUGET VENITURI - CHELTUIELI | BUGET TOTAL 2023 | BUGET FUNCTIONARE | BUGET DEZVOLTARE | ||||
Cod | D e n u m i r e | BUGET | EXECUTIE | BUGET | EXECUTIE | BUGET | EXECUTIE |
ind |
| 2023 | TOTAL* | APROBAT | SC. FUNCT. | APROBAT | SC. DEZV. |
B | C | 1 | 2 | 4 | 5 | 7 | 8 |
A 49.02 | TOTAL CHELTUIELI | 4.6939.000 | 26.022.896 | 28.858.500 | 22.403.700 | 18.042.850 | 3.619.196 |
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 6.742.000 | 6.283.402 | 6742.000 | 6.283.402 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 15.888.300 | 12.401.035 | 15.888.300 | 12.401.035 |
|
|
| 00 Alte titluri | 6.293.500 | 3.719.263 | 6.293.500 | 3.719.263 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 18080500 | 3.619.196 |
|
| 18080500 | 3.619.196 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup.an curent | -102.950 |
| -65.300 |
| -37.650 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A 51.02 | Autoritati publice si actiuni externe - Total | 7.722.240
| 4.771.310 | 4.771.310 | 4.211.820 | 700.000 |
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 3.164.000 | 2.880.839 | 3.164.000 | 2.880.839 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 3.818.240 | 1.864.586 | 3.818.240 | 1.864.586 |
|
|
| 00 Alte titluri | 40.000 | 35.128 | 40.000 | 35.128 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 700.000 |
|
|
| 700.000 |
|
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
| -.9.242 |
| -.9.242 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A 54.02
| Alte servicii publice generale – Total
| 593.000 | 428.434 | 593.000 | 428.434 |
|
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 326.000 | 304.399 | 326.000 | 304.399 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 257.000 | 119.783 | 257.000 | 119.783 |
|
|
| 00 Alte titluri | 10.000 | 4.253 | 10.000 | 4.253 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital |
|
|
|
|
|
|
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A 61.02 | Ordine publica si siguranta nationala | 1.545.000 | 1.212.708 | 1.545.000 | 1.212.708 |
|
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 1.095.000 | 1.017.333 | 1.095.000 | 1.017.333 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 410.000 | 212.204 | 410.000 | 212.204 |
|
|
| 00 Alte titluri | 40.000 | 13.170 | 40.000 | 13.170 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital |
|
|
|
|
|
|
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
A 65.02
| Invatamant – Total
| 5.034.700 | 3.109.031 | 4.484.700 | 2.993.273 |
|
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 100.000 | 73.750 | 100.000 | 73.750 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 3.978.700 | 2.529.536 | 3.978.700 | 2.529.536 |
|
|
| 00 Alte titluri | 406.000 | 390.730 | 406.000 | 390.730 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 550.000 | 115.758 |
|
| 550.000 | 115.758 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
| -742 |
| -742 |
|
|
A 66.02
| Sanatatea – Total
| 150.000 | 39.136 | 150.000 | 39.136 | 50.000 |
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal |
|
|
|
|
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 100.000 | 39.136 | 100.000 | 39.136 |
|
|
| 00 Alte titluri |
|
|
|
|
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 50.000 |
|
|
| 50.000 |
|
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A 67.02
| Cultura, recreere si religie - Total | 10.420.810 | 4.681.827 | 5.453.500 | 4.616.614 | 4.967.310 | 65.213 |
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 93.000 | 68.753 | 93.000 | 68.753 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 2.901.500 | 2.228.942 | 2.901.500 | 2.228.942 |
|
|
| 00 Alte titluri | 2.459.000 | 2.318.918 | 2.459.000 | 2.318.918 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 4.967.310 | 65.213 |
|
| 4.967.310 | 65.213 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
A 68.02 | Asigurari si asistenta sociala - Total | 14.304.000 | 8.975.602 | 8.767.000 | 7.136.265 | 5.537.000 | 1.839.337 |
|
din care:
|
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal | 4.165.000 | 3.658.384 | 4.165.000 | 3.658.384 |
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 60.000 | 720 | 60.000 | 720 |
|
|
| 00 Alte titluri | 4.542.000 | 1.839.337 | 4.542.000 | 1.839.337 |
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 5.537.000 | 1.839.337 |
|
| 5.537.000 | 1.839.337 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
A 70.02 | Locuinte, servicii si dezvoltare publica - Total | 11.784.580 | 3.552.882 | 3.424.000 | 2.142.000 | 8.360.580 | 1.410.875 |
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal |
|
|
|
|
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 3.424.000 | 2.142.000 |
|
|
|
|
| 00 Alte titluri |
|
|
|
|
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 8.360.580 | 1.410.875 |
|
| 8.360.580 | 1.410.875 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
A 74.02 |
Protectia mediului - Total | 2.465.000 | 1.735.290 | 630.000 | 145.636 | 1.835.000 |
|
1.589.654 | |||||||
| din care:
|
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal
|
|
|
|
|
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 630.000 | 145.636 | 630.000 | 145.636 |
|
|
| 00 Alte titluri |
|
|
|
|
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020
|
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN
|
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 1.835.000 | 1.589.654 |
|
| 1.835.000 | 1.589.654 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
A 83.02 | Agricultura Total |
|
|
|
|
|
|
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal |
|
|
|
|
|
|
| 20 Bunuri si servicii |
|
|
|
|
|
|
| 00 Alte titluri |
|
|
|
|
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital |
|
|
|
|
|
|
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
A 84.02 | Transporturi - Total | 4.180.100 | 3.045.415 | 2.510.000 | 2.472.932 | 1.670.100 | 573.483 |
| din care: |
|
|
|
|
|
|
| 10 Cheltuieli de personal |
|
|
|
|
|
|
| 20 Bunuri si servicii | 2.510.000 | 2.472.932 | 2.510.000 | 2.472.932 |
|
|
| 00 Alte titluri |
|
|
|
|
|
|
| 58 Proiecte-finantare externa neramb 2014-2020 |
|
|
|
|
|
|
| 56 Act. publice - proiecte FEN |
|
|
|
|
|
|
| 71 Cheltuieli de capital | 1.670.100 | 573.483 |
|
| 1.670.100 | 573.483 |
| 85 Plati ef. anii anteriori si recup. an curent |
|
|
|
|
|
|
În anul 2024, excedentul la incheierea exercițiului bugetar este in sumă de 25.732.108,60 lei din care suma de 25.700.000 lei va fi utilizată pentru secțiunea de dezvoltare, iar suma de 32.108,60 lei va fi utilizată pentru acoperirea golurilor de casă
In baza prevederilor Ordinului nr 5389/2023 din 15 decembrie 2023 al ministrului finantelor publice pentru aprobarea Normelor metodologice privind incheierea exercitiului bugetar al anului 2023, cu modificarile , inchiderea definitiva a exercitiului bugetar al anului 2023 se efectueaza dupa emiterea hotararii consiliului local de acoperire definitiva din excedentul bugetului local a deficitului sectiunii de functionare si/sau de dezvoltare, dupa caz, pana la data de 9 ianuarie 2024, inclusiv.
Potrivit prevederilor art. 57 alin.(1) din Legea nr.273/2006 privind finantele publice locale, cu modificarile si completarile ulterioare, ordonatorii principali de credite întocmesc şi prezintă spre aprobare autorităţilor deliberative, până la data de 31 mai a anului următor, conturile anuale de execuţie a bugetelor.
Conform art.129 alin.(2) lit. b) si alin.(4) lit. a), din Ordonanta de urgenta nr.57/2019 privind Codul administrativ, cu modificarile si completarile ulterioare, consiliul local exercită atribuţii privind dezvoltarea economico-socială şi de mediu a comunei, oraşului sau municipiului. În exercitarea acestor atributii. Consiliul local aprobă, la propunerea primarului, bugetul local, virările de credite, modul de utilizare a rezervei bugetare şi contul de încheiere a exerciţiului bugetar.
Avand in vedere cele de mai sus se recomanda adoptarea de catre consiliul local a Proiectului de hotarare privind aprobarea incheierii exercitiului bugetar al anului 2023 intrucat indeplineste conditiile prevazute de lege.
SEF SERVICIU,
Elena Rada