Nr. 049/13.03.2026

Nr. intrare Primaria Comunei Cojocna 1749/1 din 13.03.2026

STUDIU DE OPORTUNITATE

privind contractarea unei linii de credit pentru S.C. Băi Cojocna S.R.L.

1. Date generale

S.C. Băi Cojocna S.R.L. este societatea înființată de Consiliul Local al Comunei Cojocna, având ca obiect principal administrarea și exploatarea complexului balnear Băile Sărate Cojocna. Asociatul unic al societății este U.A.T. Comuna Cojocna.

2. Evoluția patrimoniului în perioada 2022–2025

În perioada 2022–2025 societatea a continuat procesul de modernizare și dezvoltare a infrastructurii complexului balnear, prin realizarea unor investiții menite să îmbunătățească serviciile oferite turiștilor și să valorifice resursele naturale existente.

Conform situațiilor financiare ale societății, valoarea activelor imobilizate a crescut de la 895.383 lei în anul 2022 la aproximativ 1.321.232 lei în anul 2025, evidențiind o creștere de aproape 50 % a patrimoniului societății în ultimii trei ani.

În anul 2025, investițiile realizate sunt reflectate în mijloacele fixe recepționate și înregistrate în patrimoniul societății, conform centralizatorul mijloacelor fixe ale societății., în valoare de aproximativ 401.213 lei, reprezentând lucrări finalizate și puse în funcțiune în cursul exercițiului financiar.

Diferența dintre valoarea totală a investițiilor evidențiate în contabilitate și valoarea mijloacelor fixe recepționate reprezintă investiții aflate în curs de finalizare sau nerecepționate la data întocmirii situațiilor financiare.

3. Caracterul sezonier al activității

Activitatea complexului balnear are un caracter sezonier pronunțat. Vârfurile de activitate sunt în perioada iunie–august pentru agrement exterior și în perioadele ianuarie–februarie și iunie–august pentru tratament interior.

4. Necesitatea contractării liniei de credit

Având în vedere caracterul sezonier al activității și necesitatea susținerii cheltuielilor operaționale, societatea se confruntă temporar cu decalaje de cash-flow.

În aceste condiții se impune contractarea unei linii de credit în valoare de 200.000 lei de la Banca Transilvania S.A. – Sucursala Apahida.

5. Concluzii

Contractarea liniei de credit reprezintă o măsură oportună pentru asigurarea stabilității financiare a societății și pentru continuarea dezvoltării complexului balnear Băile Cojocna.

Administrator
S.C. Băi Cojocna S.R.L.

Dorel Timofte